Indre værdi – NAV

NAV står for Net Asset Value og henviser til prisen per aktie i en investeringsforening, som beregnes ved slutningen af hver handelsdag baseret på slutkurserne på værdipapirerne i investeringsforeningens portefølje. For at få NAV for en investeringsforening skal du tilføje de samlede værdier af en fonds værdipapirer, trække eventuelle forpligtelser fra og dividere med antallet af udestående andele i investeringsforeninger.

Højdepunkter

• En virksomheds eller fonds aktier kan handle på markedet på niveauer, der afviger fra dets NAV.

• For en investeringsforening beregnes NAV ved slutningen af hver handelsdag baseret på lukkekurserne på porteføljens værdipapirer. For virksomheder kan NAV opfattes som tæt på dens bogførte værdi.

• NAV, bruges almindeligvis som en værdi pr. aktie beregnet for en investeringsforening, ETF eller lukket fond.

• Indre værdi, eller NAV, er lig med en fonds eller virksomheds samlede aktiver minus dens passiver.