Seguro de escorrentía
¿Qué es el seguro de escorrentía?
El seguro de escorrentía es una disposición de la póliza de seguro que cubre las reclamaciones presentadas contra empresas que han sido adquiridas, fusionadas o han cesado sus operaciones. El seguro de liquidación, también conocido como seguro de liquidación, lo compra la empresa adquirida e indemniza —exenta de responsabilidad— a la empresa adquirente de juicios contra los directores y funcionarios de la empresa adquirida.
Comprender el seguro de escorrentía
Adquirir una empresa significa tomar posesión de sus activos, pero también de sus pasivos, incluidos los que sólo se descubrirán en el futuro. Las obligaciones surgen por muchas razones. Los terceros pueden sentir que no fueron tratados de manera justa en los contratos. Los inversores pueden sentirse molestos con la forma en que los directores y funcionarios anteriores dirigieron el negocio. Los competidores pueden reclamar la infracción de los derechos de propiedad intelectual. Una empresa adquirente podría exigir que la empresa adquirida adquiera un seguro de escurrimiento para protegerse de estos pasivos.
Una política de desempate es un tipo de política de reclamos en lugar de una política de ocurrencia. La diferencia en el tipo de póliza se debe a que el reclamo se puede realizar varios años después del incidente que causó el daño o la pérdida, y las pólizas de ocurrencia brindan cobertura solo durante el período en que la póliza estuvo activa. La duración de la política de desempate, a la que se hace referencia simplemente como "desempate", generalmente se establece durante varios años después de que la política se activa. La empresa adquirente compra la provisión y los fondos de compra a menudo se incluyen en el precio de adquisición.
Los profesionales también pueden comprar un seguro de escorrentía para cubrir las responsabilidades profesionales que se produzcan después del cierre de una empresa. Por ejemplo, un médico que cierra su práctica privada puede comprar un seguro de cancelación para protegerse de reclamos presentados por pacientes anteriores. Este tipo de póliza generalmente se renueva hasta que haya pasado el plazo de prescripción para presentar un reclamo. Si la empresa continúa ofreciendo servicios, sus políticas normalmente extienden la indemnización haciendo innecesaria la compra de una disposición de desempate.
Las siguientes pólizas de seguro deben tener una provisión de liquidación: seguro de directores y funcionarios (D&O), seguro de responsabilidad fiduciaria, seguro de responsabilidad profesional (E&O) y seguro de responsabilidad por prácticas laborales (EPL).
Ejemplo de seguro de escorrentía
Considere una póliza hipotética de segunda vuelta escrita para un plazo entre el 1 de enero de 2017 y el 1 de enero de 2018. En esta situación, la cobertura se aplicará a todos los reclamos causados por actos ilícitos cometidos entre el 1 de enero de 2017 y el 1 de enero de 2018. 2018, que se informan a la aseguradora desde el 1 de enero de 2018 hasta el 1 de enero de 2023, es decir, los cinco años inmediatamente posteriores a la finalización de la vigencia de la póliza.
$402 mil millones
La reserva de escorrentía de América del Norte en 2021, según la Encuesta global de escorrentía de seguros 2021 de PricewaterhouseCoopers, en comparación con $302 mil millones para los mercados del Reino Unido y Europa continental.
Consideraciones Especiales
Aunque las provisiones de seguro de liquidación funcionan de manera similar a las provisiones de período de informe extendido (ERP), existen varias diferencias. En primer lugar, los ERP suelen ser solo para períodos de un año, mientras que las disposiciones de segunda vuelta normalmente abarcan períodos de varios años. En segundo lugar, los ERP se compran con frecuencia cuando la persona asegurada cambia de una aseguradora de siniestros a otra, mientras que las provisiones de liquidación se utilizan cuando un asegurado es adquirido por otro o se fusiona con él.
Reflejos
El seguro de escorrentía protege a una empresa adquirente de reclamaciones legales contra una empresa que se adquiere o una empresa que se fusionó o cesó sus operaciones.
Las políticas de desempate son similares a las disposiciones del período de informe extendido, excepto que se aplican a períodos de varios años, no solo a un año.
Una póliza de segunda vuelta se aplica durante un cierto período después de que la póliza está activa y actúa como una póliza de reclamaciones hechas en lugar de una póliza de incidentes.
