Vero lykätty
Mitä lykätty vero tarkoittaa?
tarkoitetaan sijoitustuloja, kuten korkoja, osingkoja tai myyntivoittoja , jotka kertyvät verovapaasti, kunnes sijoittaja vastaanottaa voitot tosiasiallisesti. Joitakin yleisiä esimerkkejä veronalaisista sijoituksista ovat yksilölliset eläketilit (IRA) ja laskennalliset annuiteetit.
Veron lykkäyksen ymmärtäminen
Sijoittaja hyötyy verovapaasta tuottojen kasvusta lykätyillä sijoituksilla. Eläkkeelle jääneissä sijoituksissa verosäästöt voivat olla huomattavat. Eläkkeelle jäätyään eläkeläinen on todennäköisesti alemmassa veroluokassa, eikä hän enää joudu ennenaikaisten verojen ja tuotteiden vetäytymismaksujen piiriin.
Sijoittaminen päteviin tuotteisiin, kuten IRA:hin, antaa osallistujille mahdollisuuden vaatia osan tai kaikki maksuosuuksistaan vähennyksenä veroilmoituksissaan. Kuluvana vuonna vähennysten ilmoittamisen ja myöhempien vuosien verotuksen alenemisen hyöty tekee verovelvoitteisista sijoituksista houkuttelevia.
Hyväksytyt verovelvolliset ajoneuvot
401(k)-suunnitelma on verotuksellinen maksuperusteinen tili,. jonka työnantajat tarjoavat auttaakseen kasvattamaan työntekijöiden eläkesäästöjä. Yritykset palkkaavat kolmannen osapuolen järjestelmänvalvojan (TPA) hallinnoimaan maksuja, jotka vähennetään työntekijöiden ansioista. Työntekijät päättävät sijoittaa nämä maksut eri vaihtoehtoihin, kuten osakerahastoihin,. yhtiön osakkeisiin, rahamarkkinavastikkeisiin tai kiinteäkorkoisiin optioihin. Maksut kelpuutettuihin säästösuunnitelmiin, kuten 401(k)-tileihin, tehdään ennen veroja, mikä vähentää työntekijän saamaa verotettavaa tuloa, mikä tyypillisesti vastaa alhaisempaa verovelvollisuutta.
Hyväksytyistä järjestelyistä saadut voitot ovat veronalaisia tavanomaisena tulona, jos omistaja on alle 59½-vuotias. Verohallinto voi määrätä 10 %:n ennenaikaisen noston sakon. Verojen lykkäys ja työnantajan dollarimääräiset säännökset kannustavat työntekijöitä varaamaan palkat eläkesäästöjä varten.
Ei-hyväksytty verovelkainen ajoneuvo
Koska maksut ei-pätevään järjestelyyn tulevat verojen jälkeisistä tuloista, ne eivät vähennä verotettavaa tuloa. Verovapaan ansiot voivat kuitenkin kertyä verovapaasti. Maksut muodostavat kustannusperustan korkolaskelmille.
Voitonjaossa vain tulot ovat veronalaisia – tästä syystä nimitys lykätty annuiteetti. Lykätyt annuiteetit ovat houkuttelevia vakuutustuotteita, jotka sisältävät veronlykkäyksen edut. Yksittäiset eläketilit, kuten perinteiset IRA:t, rajoittavat vuosittaisten maksujen määrää. Vuosina 2021 ja 2022 maksuraja on 6 000 dollaria tai 7 000 dollaria, jos henkilö on 50-vuotias tai vanhempi. Monet annuiteetit ja muut ei-hyväksyttävät verovelvoitteet eivät kuitenkaan rajoita maksujen määrää.
Kohokohdat
Sijoittaja hyötyy verovapaasta tuottojen kasvusta veronalaisilla sijoituksilla, ja eläkkeelle asti pidettynä verosäästöt voivat olla merkittäviä.
Verovelvoitteinen status viittaa sijoitustuloihin – kuten korkoihin, osingoihin tai myyntivoittoihin –, jotka kertyvät verovapaasti, kunnes sijoittaja vastaanottaa voitot tosiasiallisesti.
Esimerkki veronalaisesta ajoneuvosta on 401(k)-suunnitelma: verotuksellinen maksuperusteinen tili, jonka työnantajat tarjoavat työntekijöiden eläkesäästöjen kasvattamiseksi.
