Paiement d'avance

Qu'est-ce que l'avance de trésorerie ?

Le paiement d'avance est un terme de paiement utilisé dans certains accords commerciaux. Il exige qu'un acheteur paie le vendeur en espèces avant qu'une expédition ne soit reçue et souvent avant même qu'une expédition ne soit effectuée. Le paiement d'avance est une disposition qui peut être exigée dans toute transaction dans laquelle il y a un délai entre le compromis de vente et la livraison de la vente.

Comprendre le paiement anticipé

Les méthodes de paiement anticipé sont utilisées pour éliminer le risque de crédit,. ou le risque de non-paiement, pour le vendeur. En général, la structure de la transaction de paiement anticipé profite pleinement au vendeur et présente des risques pour l'acheteur. Les paiements anticipés en espèces ne sont pas nécessairement des termes commerciaux rares, mais les risques pour un acheteur augmentent si le vendeur ou le réseau avec lequel il traite n'est pas hautement crédible.

Les conditions de paiement anticipé peuvent être associées à toute transaction de vente dans laquelle les biens ou les services ne sont pas fournis immédiatement sur place, comme dans les ventes physiques, mais plutôt retardés par un processus d'expédition. Les marchés en ligne et le commerce international sont deux domaines dans lesquels les conditions de paiement anticipé peuvent être courantes.

Dans une transaction avec paiement à l'avance, le vendeur demande à l'acheteur d'effectuer le paiement intégral à l'avance afin de lancer le processus d'expédition des marchandises attendues. Cela protège le vendeur contre la perte d'argent pour les marchandises expédiées sans paiement et atténue également tout besoin de recours en recouvrement.

Dans certains cas, les accords de paiement anticipé peuvent permettre à l'acheteur de payer immédiatement avant le transfert de propriété, par paiement à la livraison. Cependant, le plus souvent, le prépaiement est entièrement effectué via des services de virement ou des portails de paiement en ligne à l'aide d'une carte de crédit, d'une carte de débit ou d'un compte bancaire. Les risques liés aux paiements anticipés en espèces n'en font généralement pas l'option préférée de la plupart des acheteurs.

Marchés de prépaiement

Les places de marché en ligne et le commerce international sont deux domaines où les paiements anticipés en espèces peuvent être les plus courants. La plupart des consommateurs et des entreprises sont à l'aise pour effectuer des achats en ligne par l'intermédiaire d'entreprises bien établies telles que Walmart, Target et Home Depot.

Les acheteurs effectueront généralement des paiements anticipés en espèces en ligne sans trop de recherche ni de risque perçu. Cependant, les risques peuvent augmenter à mesure que les entreprises en ligne deviennent moins transparentes. Amazon et eBay montent un peu plus haut sur le spectre des risques.

Garanties conditionnelles

En tant que tels, les deux offrent des garanties conditionnelles soutenant les ventes de leurs vendeurs. Amazon garantit un remboursement si les marchandises n'arrivent jamais. Sur la plateforme eBay, eBay propose également une garantie de remboursement pour la plupart des articles. Dans tous les cas de défaillance du vendeur, eBay est impliqué dans l'évaluation de chaque cas pour les remboursements monétaires si les articles ne sont pas reçus.

Le commerce international peut impliquer une variété d'entreprises allant des petites entreprises aux grands conglomérats. Les entreprises qui ne veulent pas faire face aux risques de radiation des stocks exigeront des conditions de paiement anticipé.

En règle générale, la décision d'une entreprise d'instituer des paiements anticipés en espèces dépendra de ses risques. Les grandes entreprises peuvent avoir une plus grande latitude pour offrir de meilleures conditions de paiement aux acheteurs, car leurs processus de comptes clients et de recouvrement sont plus avancés. Les petites entreprises peuvent ne pas bénéficier des avantages d'un service complet de gestion des comptes clients et de recouvrement. Dans les petites entreprises, les radiations pour paiements non perçus peuvent également entraîner des pertes ingérables.

Alternatives au paiement anticipé

Les paiements anticipés en espèces en ligne sont généralement la norme pour les transactions de commerce électronique ; cependant, ils ne sont pas nécessairement standard ou préférés pour la plupart des acheteurs commerciaux. Les transactions de prépaiement pour les entreprises peuvent perturber les flux de trésorerie, créer des désagréments et créer une concurrence qui peut être facilement évitée en offrant plusieurs types de conditions de paiement. En tant que telles, les transactions commerciales impliquant un retard de livraison incluront généralement quelques options différentes.

Le paiement d'avance est l'un des nombreux modes de paiement qu'une entreprise peut choisir d'instituer pour les acheteurs.

Selon le marché, des garanties conditionnelles peuvent également être disponibles pour les vendeurs professionnels. Dans les marchés complexes, en particulier dans le commerce international, où les risques sont élevés, la meilleure solution pour encaisser les conditions de paiement anticipé pour les vendeurs peut être les lettres de crédit.

Lettre de crédit

Les lettres de crédit fournissent une obligation documentée de la part d'une institution financière de faciliter le paiement de l'acheteur. Les lettres de crédit peuvent être financées ou non financées. Une lettre de crédit entièrement financée peut servir de type de compte séquestre dans lequel la banque fournit une promesse documentée que les fonds sont détenus sur un compte séparé pour paiement une fois que les conditions d'expédition ont été établies et que le paiement a été demandé.

Les lettres de crédit non financées fournissent une promesse documentée selon laquelle la banque s'engage à effectuer un paiement pour l'acheteur si elle ne peut pas le faire elle-même au moment où le paiement est demandé. Les lettres de crédit financées et non financées peuvent offrir à l'acheteur des fonds empruntés à l'institution financière pour effectuer un paiement à un vendeur. Les lettres de crédit financées, y compris les fonds empruntés, commenceront généralement à facturer des intérêts à l'acheteur immédiatement, tandis que les lettres de crédit non financées commenceront à porter intérêt lorsque les fonds seront dispersés si nécessaire.

Dispositions de paiement

Les transactions commerciales internationales sont connues pour offrir une variété de dispositions de paiement différentes qu'un acheteur et un vendeur peuvent intégrer dans un contrat de vente pour aider à atténuer les risques. Au-delà des lettres de crédit, de nombreuses entreprises utilisent des processus standard de facturation et de recouvrement pour les paiements. Les entreprises ajustent généralement leurs jours de facturation à recevoir pour gérer les risques et les normes de l'industrie.

Les divisions des comptes débiteurs peuvent également déployer leurs propres programmes de recouvrement en souffrance ou engager un tiers pour le soutien. De nombreuses entreprises ajouteront également des pénalités pour les retards de paiement afin de gérer le risque de crédit des comptes clients. Selon les conditions commerciales et commerciales, les entreprises peuvent également engager des poursuites judiciaires pour recevoir des paiements.

Aujourd'hui, des développements avancés se produisent régulièrement autour de la chaîne d'approvisionnement et des méthodes de paiement internationales grâce à l'utilisation de la technologie financière qui aide à mieux faciliter et sécuriser les transactions commerciales. Dans l'ensemble, les coûts des recouvrements et des radiations de paiements en souffrance peuvent être considérablement problématiques pour une entreprise. Par conséquent, l'utilisation d'avances de fonds ou d'autres conditions de paiement plus sûres est certainement la meilleure option.

Points forts

• Le paiement d'avance est la meilleure option de paiement pour les vendeurs, mais il n'est pas toujours utilisé en raison des normes de l'industrie ou de la concurrence.

• Les conditions de paiement anticipé exigent de l'acheteur qu'il effectue le paiement avant la réception des marchandises achetées.

• Les entreprises peuvent choisir parmi une variété de conditions de paiement et choisiront généralement des conditions de paiement qui gèrent de manière appropriée leurs propres risques tout en restant comparables à celles de leurs concurrents.

• Des conditions de paiement anticipé peuvent être associées à toute transaction de vente dans laquelle des biens ou des services ne sont pas fournis immédiatement.