Vorkasse

Was ist Vorauskasse?

Vorauskasse ist eine Zahlungsbedingung, die in einigen Handelsverträgen verwendet wird. Es erfordert, dass ein Käufer den Verkäufer in bar bezahlt, bevor eine Sendung empfangen wird und oft bevor eine Sendung überhaupt ausgeführt wird. Vorauskasse ist eine Bestimmung, die bei jeder Transaktion verlangt werden kann, bei der es zu einer Verzögerung zwischen dem Kaufvertrag und der Lieferung des Verkaufs kommt.

Vorkasse verstehen

Zahlungsarten per Vorkasse werden verwendet, um das Kreditrisiko bzw. das Risiko des Zahlungsausfalls für den Verkäufer auszuschließen. Die Ausgestaltung des Vorauskasse-Geschäfts nützt grundsätzlich vollumfänglich dem Verkäufer und birgt Risiken für den Käufer. Vorauszahlungen sind nicht unbedingt ungewöhnliche Handelsbedingungen, aber die Risiken für einen Käufer steigen, wenn der Verkäufer oder das Netzwerk, mit dem er es zu tun hat, nicht sehr glaubwürdig ist.

Vorauskasse-Bedingungen können mit allen Verkaufsvorgängen verbunden sein, bei denen Waren oder Dienstleistungen nicht sofort vor Ort bereitgestellt werden, wie z. B. im stationären Verkauf, sondern durch einen Versandprozess verzögert werden. Zwei Bereiche, in denen Vorauskasse-Bedingungen üblich sein können, sind Online-Marktplätze und der internationale Handel.

Bei einem Geschäft mit Vorauskasse fordert der Verkäufer vom Käufer die gesamte Zahlung im Voraus, um den Versand der erwarteten Ware einzuleiten. Dies schützt den Verkäufer vor Geldverlusten bei unfrei versandter Ware und lindert auch die Notwendigkeit einer Inkassoregression.

In einigen Fällen können Vorauszahlungsvereinbarungen es dem Käufer ermöglichen, unmittelbar vor der Eigentumsübertragung per Nachnahme zu bezahlen. Meistens erfolgt die Vorauszahlung jedoch vollständig über Überweisungsdienste oder Online-Zahlungsportale mit einer Kreditkarte, Debitkarte oder einem Bankkonto. Die Risiken von Vorauszahlungen machen es für die meisten Käufer normalerweise nicht zur bevorzugten Option.

Cash-in-Advance-Märkte

Online-Marktplätze und der internationale Geschäftsverkehr sind zwei Bereiche, in denen Vorauskassezahlungen am häufigsten vorkommen können. Die meisten Verbraucher und Unternehmen sind damit vertraut, E-Commerce-Einkäufe über etablierte Unternehmen wie Walmart, Target und Home Depot zu tätigen.

Käufer leisten in der Regel Online-Vorauszahlungen ohne viel Recherche oder wahrgenommenes Risiko. Die Risiken können jedoch zunehmen, wenn Online-Geschäfte weniger transparent werden. Amazon und eBay bewegen sich etwas höher im Risikospektrum.

Eventualgarantien

Daher bieten beide bedingte Garantien zur Absicherung der Verkäufe ihrer Verkäufer. Amazon garantiert eine Rückerstattung, wenn die Ware nie ankommt. Auf der eBay-Plattform bietet eBay für die meisten Artikel auch eine Geld-zurück-Garantie an. In allen Fällen von Zahlungsverzug des Verkäufers ist eBay daran beteiligt, jeden Fall auf Geldrückerstattung zu prüfen, wenn Artikel nicht erhalten werden.

Der internationale Geschäftsverkehr kann eine Vielzahl von Unternehmen umfassen, von kleinen Unternehmen bis hin zu großen Konglomeraten. Unternehmen, die sich nicht mit den Risiken von Bestandsabschreibungen befassen möchten, benötigen Vorauszahlungsbedingungen.

Im Allgemeinen hängt die Entscheidung eines Unternehmens, Barvorauszahlungen zu leisten, von seinen Risiken ab. Größere Unternehmen haben möglicherweise einen größeren Spielraum, um Käufern bessere Zahlungsbedingungen anzubieten, da ihre Debitoren- und Inkassoprozesse fortgeschrittener sind. Kleinere Unternehmen haben möglicherweise nicht die Vorteile der Full-Service-Unterstützung für Debitorenbuchhaltung und Inkasso. Bei kleinen Unternehmen können auch Abschreibungen für nicht eingezogene Zahlungen zu unüberschaubaren Verlusten führen.

Alternativen zur Vorauskasse

Online-Vorkassezahlungen sind im Allgemeinen der Standard für E-Commerce-Geschäfte; Sie sind jedoch nicht unbedingt Standard oder werden von den meisten Geschäftskäufern bevorzugt. Vorauszahlungstransaktionen für Unternehmen können den Cashflow stören, Unannehmlichkeiten schaffen und Wettbewerb schaffen, der leicht vermieden werden kann, indem mehrere Arten von Zahlungsbedingungen angeboten werden. Daher umfassen geschäftliche Verkaufstransaktionen mit verspäteter Lieferung normalerweise einige verschiedene Optionen.

Vorauskasse ist eine von mehreren Zahlungsbedingungen, die ein Unternehmen für Käufer wählen kann.

Je nach Markt können auch Eventualgarantien für gewerbliche Verkäufer verfügbar sein. In komplexen Märkten – insbesondere im internationalen Handel, wo die Risiken hoch sind – können die Zahlungsbedingungen für Verkäufer Akkreditive die nächstbeste Alternative zur Vorauszahlung sein.

Kreditbriefe

Akkreditive stellen eine dokumentierte Verpflichtung eines Finanzinstituts dar, die Zahlung für den Käufer zu erleichtern. Akkreditive können finanziert oder unfinanziert sein. Ein vollständig gedecktes Akkreditiv kann als eine Art Treuhandkonto dienen, in dem die Bank ein dokumentiertes Versprechen gibt, dass die Gelder auf einem separaten Konto zur Zahlung gehalten werden, sobald die Versandbedingungen festgelegt und die Zahlung angefordert wurde.

Ungedeckte Akkreditive bieten ein dokumentiertes Versprechen, dass die Bank sich bereit erklärt, eine Zahlung für den Käufer zu leisten, wenn sie dies zum Zeitpunkt der Zahlungsaufforderung nicht selbst leisten kann. Sowohl gedeckte als auch ungedeckte Akkreditive können dem Käufer geliehene Mittel vom Finanzinstitut anbieten, um eine Zahlung an einen Verkäufer zu leisten. Gesicherte Akkreditive, einschließlich geliehener Mittel, beginnen in der Regel sofort damit, dem Käufer Zinsen in Rechnung zu stellen, während ungedeckte Akkreditive mit Zinsen beginnen, wenn die Mittel gegebenenfalls verteilt werden.

Zahlungsbestimmungen

Internationale Geschäftstransaktionen sind dafür bekannt, dass sie eine Vielzahl unterschiedlicher Zahlungsbestimmungen anbieten, die ein Käufer und Verkäufer in einen Kaufvertrag integrieren können, um Risiken zu mindern. Über Akkreditive hinaus verwenden viele Unternehmen standardmäßige Rechnungsstellungs- und Inkassoverfahren für Zahlungen. Unternehmen passen im Allgemeinen ihre Rechnungsforderungstage an, um Risiken und Industriestandards zu bewältigen.

Debitorenabteilungen können auch ihre eigenen Inkassoprogramme für Zahlungsrückstände einsetzen oder Dritte zur Unterstützung beauftragen. Viele Unternehmen werden auch Strafen für verspätete Zahlungen hinzufügen, um das Kreditrisiko von Forderungen zu kontrollieren. Je nach Geschäft und Geschäftsbedingungen können Unternehmen auch rechtliche Schritte einleiten, um Zahlungen zu erhalten.

Heutzutage finden regelmäßig fortschreitende Entwicklungen rund um die Lieferkette und internationale Zahlungsmethoden durch den Einsatz von Finanztechnologie statt, die dazu beitragen, Geschäftstransaktionen besser zu erleichtern und zu sichern. Insgesamt können die Kosten für Zahlungsrückstände und Abschreibungen für ein Unternehmen erheblich problematisch sein, sodass die Verwendung von Vorauskasse oder anderen sichereren Zahlungsbedingungen sicherlich die beste Option ist.

Höhepunkte

• Vorauskasse ist die beste Zahlungsoption für Verkäufer, wird aber aufgrund von Branchenstandards oder Konkurrenz nicht immer genutzt.

• Vorauskasse-Zahlungsbedingungen verpflichten den Käufer, die Zahlung vor Erhalt der gekauften Ware zu leisten.

• Unternehmen können aus einer Vielzahl von Zahlungsbedingungen wählen und werden in der Regel Zahlungsbedingungen wählen, die ihre eigenen Risiken angemessen steuern und gleichzeitig mit Wettbewerbern vergleichbar bleiben.

• Vorauskassebedingungen können mit allen Verkaufsvorgängen verbunden sein, bei denen Waren oder Dienstleistungen nicht sofort erbracht werden.