Faciliter le paiement

Qu'est-ce qu'un paiement de facilitation ?

Un paiement de facilitation est un paiement financier qui peut constituer un pot -de-vin et qui est effectué dans le but d'accélérer une procédure administrative. Il s'agit d'un paiement effectué à un agent public ou gouvernemental qui incite l'agent public à accomplir rapidement une action ou un processus, au profit de la partie effectuant le paiement.

Comment fonctionnent les paiements de facilitation

En général, un paiement de facilitation est effectué pour faciliter le déroulement d'un service auquel le payeur a légalement droit, même sans effectuer un tel paiement. Dans certains pays, ces paiements sont considérés comme normaux, alors que dans d'autres pays, les paiements de facilitation sont interdits par la loi et considérés comme des pots-de-vin. Aussi appelés paiements de facilitation.

Parfois, des paiements de facilitation peuvent être attendus par des fonctionnaires de bas niveau et à faible revenu en échange de la fourniture d'un service auquel le payeur a droit même sans le paiement. Certains pays n'envisagent pas de faciliter les paiements comme des pots-de-vin, tant qu'un tel paiement n'est pas effectué pour gagner ou maintenir une activité, ou pour créer un avantage injuste ou indu sur une autre entreprise.

Ces pays peuvent croire que ces paiements ne sont qu'un coût pour faire des affaires. Dans d'autres pays, dont le Royaume-Uni et l'Allemagne, les paiements de facilitation effectués à l'étranger sont considérés comme des pots-de-vin et sont interdits.

Considérations particulières

Sans surprise, pendant des années, les entreprises exerçant des activités à l'échelle internationale ont désapprouvé, voire totalement interdit, l'utilisation des paiements de facilitation. Alors que la fraude pure et simple et les pots-de-vin sont au centre des préoccupations, une autre raison plus subtile mais importante pour restreindre leur utilisation survient alors que les entreprises reconnaissent de plus en plus que les paiements de facilitation sont incompatibles avec les cultures de gouvernance d'entreprise interdisant la corruption et les programmes internationaux de lutte contre la corruption.

Bien que l'interdiction générale de verser des pots-de-vin à des fonctionnaires étrangers soit logique, des exceptions persistent.

Pour donner aux entreprises américaines plus de latitude dans la concurrence avec des concurrents étrangers, le Congrès a adopté la loi omnibus sur le commerce et la compétitivité de 1988. La loi offre une exception étroite pour "faciliter ou accélérer les paiements" effectués pour favoriser une action gouvernementale de routine qui implique des actes non discrétionnaires.

Aussi bien intentionnées soient-elles, en réalité, les entités et les individus se débattent avec les limites de l'exception de paiement de facilitation mince, car il est souvent difficile de déterminer quand les lignes ont été franchies entre un pot-de-vin illégal et une exception de paiement de facilitation autorisé.

Exemple de paiement de facilitation

Un exemple de paiement de facilitation est illustré dans le scénario suivant. Supposons qu'une entreprise ait besoin d'une licence ou d'un permis particulier pour fonctionner. L'entreprise a droit à la licence ou au permis parce qu'elle a satisfait à toutes les exigences. L'entreprise est par ailleurs sur le point d'ouvrir ses portes mais est légalement tenue d'attendre que la licence ou le permis soit officiellement délivré.

L'entreprise peut effectuer un paiement de facilitation à un fonctionnaire qui peut aider à « accélérer » le processus d'octroi de licences ou de permis. Dans de nombreux pays, ce paiement serait acceptable tant qu'il n'implique pas un paiement effectué à une entité étrangère. Dans d'autres pays, cela serait toujours considéré comme un pot-de-vin (et donc illégal).

La Convention des Nations Unies contre la corruption (CNUCC) interdit les paiements de facilitation. Le statut juridique des paiements de facilitation varie selon les pays. Le portail des risques et de la conformité est une collection de ressources gratuites sur la conformité et la gestion des risques en matière de lutte contre la corruption, notamment des formations en ligne, des profils de risque pays et des outils de diligence raisonnable.

Points forts

• Le paiement est destiné à faciliter le processus d'un service auquel le payeur a légalement droit.

• Les États-Unis ont une exception étroite pour "faciliter ou accélérer les paiements" s'ils sont faits pour favoriser une action gouvernementale de routine qui implique des actes non discrétionnaires.

• Dans certains pays, faciliter les paiements est interdit par la loi et est considéré comme un pot-de-vin.

• Les paiements de facilitation sont des paiements versés à des fonctionnaires dans le but d'accélérer une procédure administrative.