Investor's wiki

Fraude

Fraude

Qu'est-ce que la fraude ?

La fraude est une action intentionnellement trompeuse conçue pour fournir à l'auteur un gain illégal ou pour priver une victime d'un droit. Les types de fraude comprennent la fraude fiscale, la fraude par carte de crédit, la fraude électronique, la fraude en valeurs mobilières et la fraude en matière de faillite. L'activité frauduleuse peut être menée par une personne, plusieurs personnes ou une entreprise dans son ensemble.

La fraude expliquée

La fraude implique la fausse représentation de faits, que ce soit en dissimulant intentionnellement des informations importantes ou en fournissant de fausses déclarations à une autre partie dans le but précis d'obtenir quelque chose qui n'aurait peut-être pas été fourni sans la tromperie.

Souvent, l'auteur de la fraude a connaissance d'informations que la victime vis√©e n'a pas, ce qui permet √† l'auteur de tromper la victime. Au fond, l'individu ou l'entreprise qui commet une fraude profite de l'asym√©trie de l'information ; plus pr√©cis√©ment, que le co√Ľt des ressources n√©cessaires √† l'examen et √† la v√©rification de ces informations peut √™tre suffisamment important pour cr√©er une dissuasion √† investir pleinement dans la pr√©vention de la fraude.

Les √Čtats et le gouvernement f√©d√©ral ont des lois qui criminalisent la fraude, bien que les actions frauduleuses ne donnent pas toujours lieu √† un proc√®s p√©nal. Les procureurs du gouvernement ont souvent un pouvoir discr√©tionnaire important pour d√©terminer si une affaire doit √™tre jug√©e et peuvent rechercher un r√®glement √† la place si cela se traduit par une r√©solution plus rapide et moins co√Ľteuse. Si une affaire de fraude fait l'objet d'un proc√®s, l'auteur peut √™tre reconnu coupable et envoy√© en prison.

Considérations légales

Alors que le gouvernement peut d√©cider qu'un cas de fraude peut √™tre r√©gl√© en dehors d'une proc√©dure p√©nale, les parties non gouvernementales qui invoquent un pr√©judice peuvent intenter une action civile. Les victimes de fraude peuvent poursuivre l'auteur de la fraude pour r√©cup√©rer les fonds ou, dans le cas o√Ļ aucune perte mon√©taire n'est survenue, peuvent poursuivre en justice pour r√©tablir les droits de la victime.

Pour prouver qu'une fraude a eu lieu, il faut que l'auteur ait commis des actes précis. Premièrement, l'auteur doit fournir une fausse déclaration en tant que fait matériel. Deuxièmement, l'agresseur devait savoir que la déclaration était fausse. Troisièmement, l'agresseur devait avoir eu l'intention de tromper la victime. Quatrièmement, la victime doit démontrer qu'elle s'est fiée à la fausse déclaration. Et cinquièmement, la victime devait avoir subi des dommages pour avoir agi sur la base de la déclaration intentionnellement fausse.

Types de fraude financière

Les stratagèmes courants de fraude hypothécaire individuelle comprennent l'usurpation d'identité et la falsification de revenus/d'actifs, tandis que les professionnels du secteur peuvent utiliser des fraudes à l'évaluation et des prêts aériens pour duper le système. Les stratagèmes de fraude hypothécaire des investisseurs les plus courants sont différents types de retournement de propriété , de fraude à l'occupation et d'arnaque de l' acheteur de paille.

La fraude se produit également dans le secteur des assurances. L'examen approfondi d'une réclamation d'assurance peut prendre tellement d'heures qu'un assureur peut déterminer qu'un examen plus sommaire est justifié compte tenu de l'ampleur de la réclamation. Sachant cela, une personne peut déposer une petite réclamation pour une perte qui ne s'est pas réellement produite. L'assureur peut décider de payer la réclamation sans enquête approfondie puisque la réclamation est faible. Dans ce cas, une fraude à l'assurance a été commise.

Le Federal Bureau of Investigation (FBI) décrit la fraude en valeurs mobilières comme une activité criminelle qui peut inclure la fraude à l'investissement à haut rendement, les stratagèmes de Ponzi , les systèmes pyramidaux, les systèmes de frais avancés, la fraude sur devises étrangères, le détournement de fonds par un courtier, le pompage et le vidage,. la fraude liée aux fonds spéculatifs, et le trading de fin de journée. Dans de nombreux cas, le fraudeur cherche à duper les investisseurs par de fausses déclarations et à manipuler les marchés financiers d'une manière ou d'une autre. Ces crimes se caractérisent par la fourniture d'informations fausses ou trompeuses, la rétention d'informations clés, l'offre délibérée de mauvais conseils et l'offre ou l'action sur la base d'informations privilégiées.

Conséquences de la fraude financière

La fraude peut avoir un impact d√©vastateur sur une entreprise. En 2001, une fraude d'entreprise massive a √©t√© d√©couverte chez Enron, une soci√©t√© √©nerg√©tique bas√©e aux √Čtats-Unis. Les dirigeants ont utilis√© diverses techniques pour dissimuler la sant√© financi√®re de l'entreprise, y compris l'obscurcissement d√©lib√©r√© des revenus et la fausse d√©claration des b√©n√©fices. Apr√®s la d√©couverte de la fraude, les actionnaires ont vu le cours des actions chuter d'environ 90 dollars √† moins de 1 dollar en un peu plus d'un an. Les employ√©s de l'entreprise ont vu leurs fonds propres an√©antis et ont perdu leur emploi apr√®s qu'Enron a d√©clar√© faillite. Le scandale Enron a √©t√© l'un des principaux moteurs de la r√©glementation contenue dans la loi Sarbanes-Oxley adopt√©e en 2002.

Points forts

  • La fraude co√Ľte √† l'√©conomie des milliards de dollars chaque ann√©e, et ceux qui sont pris sont passibles d'amendes et de peines de prison.

  • Dans le domaine financier, la fraude peut prendre de nombreuses formes, notamment les fausses d√©clarations d'assurance, la fraude comptable, les stratag√®mes de pompage et de vidage et l'usurpation d'identit√© menant √† des achats non autoris√©s.

  • La fraude implique la tromperie avec l'intention de gagner de mani√®re ill√©gale ou contraire √† l'√©thique aux d√©pens d'autrui.