Fraude
Qu'est-ce que la fraude ?
La fraude est une action intentionnellement trompeuse conçue pour fournir à l'auteur un gain illégal ou pour priver une victime d'un droit. Les types de fraude comprennent la fraude fiscale, la fraude par carte de crédit, la fraude électronique, la fraude en valeurs mobilières et la fraude en matière de faillite. L'activité frauduleuse peut être menée par une personne, plusieurs personnes ou une entreprise dans son ensemble.
La fraude expliquée
La fraude implique la fausse représentation de faits, que ce soit en dissimulant intentionnellement des informations importantes ou en fournissant de fausses déclarations à une autre partie dans le but précis d'obtenir quelque chose qui n'aurait peut-être pas été fourni sans la tromperie.
Souvent, l'auteur de la fraude a connaissance d'informations que la victime visée n'a pas, ce qui permet à l'auteur de tromper la victime. Au fond, l'individu ou l'entreprise qui commet une fraude profite de l'asymétrie de l'information ; plus précisément, que le coût des ressources nécessaires à l'examen et à la vérification de ces informations peut être suffisamment important pour créer une dissuasion à investir pleinement dans la prévention de la fraude.
Les États et le gouvernement fédéral ont des lois qui criminalisent la fraude, bien que les actions frauduleuses ne donnent pas toujours lieu à un procès pénal. Les procureurs du gouvernement ont souvent un pouvoir discrétionnaire important pour déterminer si une affaire doit être jugée et peuvent rechercher un règlement à la place si cela se traduit par une résolution plus rapide et moins coûteuse. Si une affaire de fraude fait l'objet d'un procès, l'auteur peut être reconnu coupable et envoyé en prison.
Considérations légales
Alors que le gouvernement peut décider qu'un cas de fraude peut être réglé en dehors d'une procédure pénale, les parties non gouvernementales qui invoquent un préjudice peuvent intenter une action civile. Les victimes de fraude peuvent poursuivre l'auteur de la fraude pour récupérer les fonds ou, dans le cas où aucune perte monétaire n'est survenue, peuvent poursuivre en justice pour rétablir les droits de la victime.
Pour prouver qu'une fraude a eu lieu, il faut que l'auteur ait commis des actes précis. Premièrement, l'auteur doit fournir une fausse déclaration en tant que fait matériel. Deuxièmement, l'agresseur devait savoir que la déclaration était fausse. Troisièmement, l'agresseur devait avoir eu l'intention de tromper la victime. Quatrièmement, la victime doit démontrer qu'elle s'est fiée à la fausse déclaration. Et cinquièmement, la victime devait avoir subi des dommages pour avoir agi sur la base de la déclaration intentionnellement fausse.
Types de fraude financière
Les stratagèmes courants de fraude hypothécaire individuelle comprennent l'usurpation d'identité et la falsification de revenus/d'actifs, tandis que les professionnels du secteur peuvent utiliser des fraudes à l'évaluation et des prêts aériens pour duper le système. Les stratagèmes de fraude hypothécaire des investisseurs les plus courants sont différents types de retournement de propriété , de fraude à l'occupation et d'arnaque de l' acheteur de paille.
La fraude se produit également dans le secteur des assurances. L'examen approfondi d'une réclamation d'assurance peut prendre tellement d'heures qu'un assureur peut déterminer qu'un examen plus sommaire est justifié compte tenu de l'ampleur de la réclamation. Sachant cela, une personne peut déposer une petite réclamation pour une perte qui ne s'est pas réellement produite. L'assureur peut décider de payer la réclamation sans enquête approfondie puisque la réclamation est faible. Dans ce cas, une fraude à l'assurance a été commise.
Le Federal Bureau of Investigation (FBI) décrit la fraude en valeurs mobilières comme une activité criminelle qui peut inclure la fraude à l'investissement à haut rendement, les stratagèmes de Ponzi , les systèmes pyramidaux, les systèmes de frais avancés, la fraude sur devises étrangères, le détournement de fonds par un courtier, le pompage et le vidage,. la fraude liée aux fonds spéculatifs, et le trading de fin de journée. Dans de nombreux cas, le fraudeur cherche à duper les investisseurs par de fausses déclarations et à manipuler les marchés financiers d'une manière ou d'une autre. Ces crimes se caractérisent par la fourniture d'informations fausses ou trompeuses, la rétention d'informations clés, l'offre délibérée de mauvais conseils et l'offre ou l'action sur la base d'informations privilégiées.
Conséquences de la fraude financière
La fraude peut avoir un impact dévastateur sur une entreprise. En 2001, une fraude d'entreprise massive a été découverte chez Enron, une société énergétique basée aux États-Unis. Les dirigeants ont utilisé diverses techniques pour dissimuler la santé financière de l'entreprise, y compris l'obscurcissement délibéré des revenus et la fausse déclaration des bénéfices. Après la découverte de la fraude, les actionnaires ont vu le cours des actions chuter d'environ 90 dollars à moins de 1 dollar en un peu plus d'un an. Les employés de l'entreprise ont vu leurs fonds propres anéantis et ont perdu leur emploi après qu'Enron a déclaré faillite. Le scandale Enron a été l'un des principaux moteurs de la réglementation contenue dans la loi Sarbanes-Oxley adoptée en 2002.
Points forts
La fraude coûte à l'économie des milliards de dollars chaque année, et ceux qui sont pris sont passibles d'amendes et de peines de prison.
Dans le domaine financier, la fraude peut prendre de nombreuses formes, notamment les fausses déclarations d'assurance, la fraude comptable, les stratagèmes de pompage et de vidage et l'usurpation d'identité menant à des achats non autorisés.
La fraude implique la tromperie avec l'intention de gagner de manière illégale ou contraire à l'éthique aux dépens d'autrui.
