Pago de facilitación

¿Qué es un pago de facilitación?

Un pago de facilitación es un pago financiero que puede constituir un soborno y se realiza con la intención de agilizar un proceso administrativo. Es un pago realizado a un funcionario público o gubernamental que actúa como un incentivo para que el funcionario complete alguna acción o proceso de manera expedita, en beneficio de la parte que realiza el pago.

Cómo funcionan los pagos de facilitación

En general, un pago de facilitación se realiza para suavizar el progreso de un servicio al que el pagador tiene derecho legalmente, incluso sin realizar dicho pago. En algunos países, estos pagos se consideran normales, mientras que en otros países, los pagos de facilitación están prohibidos por ley y se consideran sobornos. También llamados pagos de facilitación.

A veces, funcionarios de bajo nivel y bajos ingresos pueden esperar pagos de facilitación a cambio de proporcionar un servicio al que el pagador tiene derecho incluso sin el pago. Ciertos países no consideran sobornos para facilitar los pagos, siempre y cuando dicho pago no se realice para ganar o mantener un negocio, o para crear una ventaja injusta o indebida sobre otro negocio.

Dichos países pueden creer que estos pagos son simplemente un costo de hacer negocios. En otros países, incluidos el Reino Unido y Alemania, los pagos de facilitación realizados en el extranjero se consideran sobornos y están prohibidos.

Consideraciones Especiales

Como era de esperar, durante años las empresas que hacen negocios a escala internacional han desaprobado, si no prohibido por completo, el uso de pagos de facilitación. Si bien el fraude y el soborno absolutos son una preocupación central, surge otra justificación más sutil pero importante para restringir su uso, ya que las empresas reconocen cada vez más que los pagos de facilitación son incompatibles con las culturas de gobierno corporativo que prohíben la corrupción y los programas internacionales anticorrupción.

Si bien la prohibición general de pagar sobornos a funcionarios extranjeros tiene mucho sentido, persisten las excepciones.

Para dar a las empresas estadounidenses más libertad para competir con competidores extranjeros, el Congreso aprobó la Ley Ómnibus de Comercio y Competitividad de 1988. La ley ofrece una excepción limitada para "facilitar o acelerar los pagos" realizados para promover una acción gubernamental de rutina que involucra actos no discrecionales.

Por muy bien intencionadas que sean, en realidad, las entidades y los individuos luchan con las limitaciones de la pequeña excepción de pago de facilitación, ya que a menudo es difícil determinar cuándo se han cruzado los límites entre un soborno ilegal y una excepción de pago de facilitación permisible.

Ejemplo de Pago de Facilitación

Un ejemplo de un pago de facilitación se ilustra en el siguiente escenario. Suponga que un negocio requiere una licencia o permiso particular para operar. La empresa tiene derecho a la licencia o permiso porque ha cumplido con todos los requisitos. De lo contrario, la empresa está lista para abrir sus puertas, pero está legalmente obligada a esperar hasta que se emita oficialmente la licencia o el permiso.

La empresa puede realizar un pago de facilitación a un funcionario que pueda ayudar a “acelerar” el proceso de concesión de licencias o permisos. En muchos países, este pago sería aceptable siempre que no implique un pago realizado a una entidad extranjera. En otros países, esto todavía se consideraría un soborno (y, por lo tanto, ilegal).

La Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción (UNCAC) prohíbe los pagos de facilitación. El estatus legal de los pagos de facilitación varía según el país. El Portal de Riesgo y Cumplimiento es una colección de recursos gratuitos de cumplimiento anticorrupción y gestión de riesgos, que incluyen capacitación de aprendizaje electrónico, perfiles de riesgo de países y herramientas de diligencia debida.

Reflejos

• El pago está destinado a suavizar el proceso de un servicio al que el pagador tiene derecho legalmente.

• EE. UU. tiene una excepción limitada para "facilitar o acelerar los pagos" si se realiza para promover una acción gubernamental de rutina que involucra actos no discrecionales.

• En algunos países, la facilitación de pagos está prohibida por ley y se considera soborno.

• Los pagos de facilitación son pagos realizados a funcionarios con la intención de agilizar un proceso administrativo.