税効果の高いファンド
##税効果の高いファンドとは何ですか？
税効果の高いファンドは、納税義務を軽減するために構成された投資信託です。税効果の高いファンドでは、ファンドの構造と運用は、株主が直面する納税義務を軽減するように設計されています。
##税効果の高い基金の仕組み
税効果の高いファンドは法定責任が低いため、多くの場合、税金繰延勘定の外部で行うのに適した投資です。これは、繰延税金の額が最小限であり、投資家の税金繰延勘定のスペースが、配当金を支払う株式などの高課税の証券に適しているためです。
ファンドの納税義務の軽減は、主に3つの方法で行われます。
1.地方債などの非課税（または低税）の投資を購入する。
2.特にファンドが株式に投資する場合、ファンドの売上高を低く抑える。 1年以上保有されている株式は、短期取引よりも低い長期キャピタルゲイン率で課税されます。
3.配当金の発行ごとに納税義務を発生させる、配当金を支払う株式などの収益を生み出す資産を回避または制限します。
他のファンドと比較してこのタイプのファンドでどれだけ節約できるかを判断するには、ファンドの過去の税額に関する統計について、投資会社および/または投資信託の追跡サービスを確認してください。
##税効果の高いファンドの例
- Rowe Price Tax-Efficient Equity Fundは、将来が特に有望と思われる中小型株から大型株まで、幅広い株式に投資することで長期的な税負担を軽減することを目指しながら、株式の大きなリターンの可能性を追求しています。ダイナミックな業界で事業を行っている企業。要するに、それは、他の手段の中でもとりわけ、経営陣、製品ライン、およびバランスシートが彼らの将来の見通しのために良い前兆となる成長企業に投資します。
強力な税引後利益を達成するために、ファンドは、短期的なアウトパフォーマンスを獲得するために、既存の保有物の販売を制限し、あるセクターから別のセクターにローテーションしないことによって、キャピタルゲイン分配の実現を回避しようとしています。ただし、償還請求を満たすため、またはセキュリティを維持し続けることのメリットが税務上の考慮事項を上回ると彼らが信じる場合、課税対象の利益が実現される可能性があります。必要に応じて、課税対象となる将来の利益を相殺するために減少した有価証券の売却による損失を利用しようとする場合があります。
- Rowe Price Tax Efficient Fundの2021年12月現在の上位10銘柄は、次のとおりです。
- アルファベット
-マイクロソフト
- アップル
--Amazon.com
-NVIDIA
-メタプラットフォーム
-テスラ
-ビザ
-UnitedHealth Group
--Salesforce.com
これらの10の保有は、総資金の30.60％に相当します。ファンドの10年間の年間収益率は18.04％でした。
