Vergi Verimli Fon

Vergi Etkin Fon Nedir?

vergi borcunu azaltmak için yapılandırılmış bir yatırım fonudur . Vergi açısından verimli bir fonda, fonun yapısı ve operasyonları, hissedarlarının karşı karşıya olduğu vergi yükümlülüğünü azaltmak üzere tasarlanmıştır.

Vergi Etkin Bir Fon Nasıl Çalışır?

Vergi açısından verimli fonların vergi yükümlülüğü düşük olduğundan, genellikle vergi ertelenmiş bir hesap dışında yapmak için iyi yatırımlardır. Bunun nedeni, ertelenecek minimum miktarda vergi olması ve bir yatırımcının vergi ertelenmiş hesabındaki alanın, temettü ödeyen hisse senetleri gibi daha yüksek vergili menkul kıymetler için daha uygun olmasıdır.

Bir fonun vergi borcunun azaltılması üç ana yolla yapılır:

1. Belediye tahvilleri gibi vergisiz (veya düşük vergili) yatırımları satın alarak.

2. Fon cirosunu düşük tutmak, özellikle fon hisse senedine yatırım yapıyorsa. Bir yıldan fazla tutulan hisse senetleri, kısa vadeli işlemlerden daha düşük bir uzun vadeli sermaye kazancı oranında vergilendirilir.

3. Her bir temettü ihracında vergi yükümlülüğü oluşturan temettü ödeyen hisse senetleri gibi gelir getiren varlıklardan kaçınmak veya bunları sınırlamak.

Bu tür bir fonda diğer fonlara kıyasla ne kadar tasarruf edeceğinizi belirlemek için, bir fonun tarihi vergi maliyetlerine ilişkin istatistikler için yatırım şirketinin ve/veya yatırım fonunun izleme hizmetlerini inceleyin.

Vergi Etkin Fon Örneği

20. Rowe Price Vergi-Etkin Öz Sermaye Fonu, hisse senetlerinin önemli getiri potansiyelini takip ederken, uzun vadeli vergi yükünü azaltmak için geniş bir hisse senedi yelpazesine -gelecekleri özellikle ümit verici görünen orta ve küçük sermayeli sermayeden büyük sermayeye kadar - yatırım yaparak dinamik endüstrilerde faaliyet gösteren şirketler. Kısacası, yönetim ekipleri, ürün grupları ve bilançoları - diğer önlemlerin yanı sıra - gelecekteki beklentileri için iyiye işaret eden büyüyen firmalara yatırım yapıyor.

Güçlü vergi sonrası getiri elde etmek amacıyla, fon, kısa vadeli performans artışı yakalamak amacıyla mevcut varlıkların satışlarını sınırlayarak ve bir sektörden diğerine dönmeyerek sermaye kazancı dağıtımlarını gerçekleştirmekten kaçınmayı amaçlamaktadır. Ancak, itfa taleplerini karşılamak için veya bir menkul kıymeti elinde bulundurmaya devam etmenin faydalarının vergi değerlerinden daha ağır bastığına inandıklarında vergilendirilebilir kazançlar gerçekleştirilebilir. Uygun olduğu şekilde, aksi takdirde vergilendirilecek olan gelecekteki denkleştirme kazançlarına düşen menkul kıymetlerin satışından kaynaklanan zararları kullanmaya çalışabilirler.

20. Rowe Price Tax Efficient Fund'ın Aralık 2021 itibarıyla ilk 10 hissesi şunlardı:

• Alfabe

-Microsoft

• Elma

• Amazon.com

-NVIDIA

• Meta Platformlar

-Tesla

• Vize

• UnitedHealth Grubu

• salesforce.com

Bu 10 holding, toplam fonun %30.60'ını temsil etmektedir. Fonun 10 yıllık yıllık getirisi %18,04 idi.