세금 효율적인 펀드

세금 효율적인 펀드란 무엇입니까?

세금 부담 을 줄이기 위해 구성된 뮤추얼 펀드 입니다. 세금 효율적인 펀드에서 펀드의 구조와 운영은 주주가 직면한 세금 부담을 줄이도록 설계되었습니다.

세금 효율적인 펀드의 작동 원리

세금 효율적인 펀드는 세금 부담이 적기 때문에 종종 세금 이연 계정 외부에서 하기에 좋은 투자입니다. 최소한의 이연 세금이 있고 투자자의 세금 이연 계좌의 공간은 배당금 지급 주식과 같은 고과세 증권에 더 적합하기 때문입니다.

펀드의 납세 의무를 줄이는 것은 세 가지 주요 방법으로 이루어집니다.

1. 지방채와 같은 면세(또는 낮은 세금) 투자를 구매합니다.

2. 특히 펀드가 주식에 투자하는 경우 펀드의 낮은 회전율을 유지합니다. 1년 이상 보유된 주식은 단기 거래보다 낮은 장기 양도소득세율로 과세됩니다.

3. 배당금을 지급할 때마다 납세의무를 발생시키는 배당주식 등 소득창출자산을 회피하거나 제한하는 행위

다른 펀드와 비교하여 이 유형의 펀드에 얼마나 저축할 것인지 결정하려면 펀드의 역사적 세금 비용에 관한 통계에 대한 투자 회사 및/또는 뮤추얼 펀드의 추적 서비스를 검토하십시오.

세금 효율적인 펀드의 예

20. Rowe Price Tax-Efficient Equity Fund는 미래가 특히 유망해 보이는 중소형주부터 대형주에 이르기까지 광범위한 주식에 투자하여 장기적인 세금 부담을 줄이는 동시에 주식의 상당한 수익 잠재력을 추구합니다. 역동적인 산업에서 활동하는 회사. 요컨대, 관리 팀, 제품 라인 및 대차 대조표 등의 다른 조치가 미래 전망에 좋은 징조를 보이는 성장하는 기업에 투자합니다.

강력한 세후 수익을 달성하기 위한 노력의 일환으로, 이 펀드는 단기 초과 성과를 포착하기 위해 기존 보유 자산의 판매를 제한하고 한 부문에서 다른 부문으로 순환하지 않음으로써 자본 이득 분배의 실현을 피하려고 합니다. 그러나 환매 요청을 충족시키기 위해 또는 유가 증권을 계속 보유함으로써 얻는 이익이 세금 고려 사항보다 더 크다고 판단되는 경우 과세 대상 이익이 실현될 수 있습니다. 적절한 경우, 그들은 과세 대상이 될 미래의 상쇄 이익으로 감소한 증권 판매로 인한 손실을 사용하려고 시도할 수 있습니다.

2021년 12월 기준 T. Rowe Price Tax Efficient Fund의 상위 10개 종목은 다음과 같습니다.

• 알파벳

-마이크로소프트

• 사과

• 아마존닷컴

• 엔비디아

• 메타 플랫폼

• 테슬라

• 비자

• 유나이티드 헬스 그룹

• Salesforce.com

이 10개 종목이 전체 펀드의 30.60%를 차지합니다. 이 펀드의 10년 연간 수익률은 18.04%였습니다.