कर कुशल कोष

कर-कुशल कोष क्या है?

टैक्स-कुशल फंड एक म्यूचुअल फंड है जिसे टैक्स देनदारी को कम करने के लिए संरचित किया जाता है । एक कर-कुशल फंड में, फंड की संरचना और संचालन को कर देयता को कम करने के लिए डिज़ाइन किया गया है जिसका सामना इसके शेयरधारकों को करना पड़ता है।

टैक्स-एफिशिएंट फंड कैसे काम करता है

क्योंकि कर-कुशल फंडों की कर देयता कम होती है, वे अक्सर कर-आस्थगित खाते से बाहर करने के लिए अच्छे निवेश होते हैं। ऐसा इसलिए है क्योंकि कम से कम कर को स्थगित किया जाना है, और एक निवेशक के कर-आस्थगित खाते में स्थान उच्च कर वाली प्रतिभूतियों, जैसे कि लाभांश -भुगतान वाले शेयरों के लिए बेहतर अनुकूल है।

किसी फंड की कर देयता को कम करना तीन मुख्य तरीकों से किया जाता है:

म्युनिसिपल बांड जैसे कर-मुक्त (या कम कर) निवेश खरीदकर।
फंड का टर्नओवर कम रखना, खासकर अगर फंड स्टॉक में निवेश करता है। एक वर्ष से अधिक के लिए रखे गए शेयरों पर अल्पकालिक लेनदेन की तुलना में कम दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ दर पर कर लगाया जाता है।
आय-सृजित करने वाली संपत्तियों से बचना या सीमित करना, जैसे कि लाभांश-भुगतान वाले स्टॉक, जो प्रत्येक लाभांश जारी करने पर कर देयता बनाते हैं।

यह निर्धारित करने के लिए कि आप अन्य फंडों की तुलना में इस प्रकार के फंड में कितनी बचत करेंगे, फंड की ऐतिहासिक कर लागतों के आंकड़ों के लिए निवेश कंपनी और/या म्यूचुअल फंड की ट्रैकिंग सेवाओं की समीक्षा करें।

कर-कुशल निधि का उदाहरण

टी। रो प्राइस टैक्स-एफिशिएंट इक्विटी फंड शेयरों की महत्वपूर्ण वापसी क्षमता का पीछा करते हुए लंबी अवधि के कर बोझ को कम करने की मांग करते हुए इक्विटी की एक विस्तृत श्रृंखला में निवेश करते हैं - मिड और स्मॉल कैप से जिनका वायदा विशेष रूप से आशाजनक दिखाई देता है, बड़े के लिए गतिशील उद्योगों में काम करने वाली कंपनियां। संक्षेप में, यह उन बढ़ती फर्मों में निवेश करता है जिनकी प्रबंधन टीम, उत्पाद लाइन और बैलेंस शीट-अन्य उपायों के साथ-साथ उनकी भविष्य की संभावनाओं के लिए अच्छा है।

कर-पश्चात् मजबूत रिटर्न प्राप्त करने के प्रयास में, फंड मौजूदा होल्डिंग्स की बिक्री को सीमित करके और अल्पकालिक आउटपरफॉर्मेंस को पकड़ने के प्रयास में एक सेक्टर से दूसरे सेक्टर में नहीं घूमकर पूंजीगत लाभ वितरण को साकार करने से बचने का प्रयास करता है। हालांकि, रिडेम्पशन अनुरोधों को पूरा करने के लिए कर योग्य लाभ प्राप्त किया जा सकता है या जब वे मानते हैं कि सुरक्षा को जारी रखने के लाभ कर संबंधी विचारों से अधिक हैं। उपयुक्त के रूप में, वे प्रतिभूतियों की बिक्री से होने वाले नुकसान का उपयोग करने का प्रयास कर सकते हैं, जो भविष्य में ऑफसेट लाभ में गिरावट आई है जो अन्यथा कर योग्य होगा।

दिसंबर 2021 तक टी. रो प्राइस टैक्स एफिशिएंट फंड की शीर्ष 10 होल्डिंग्स थीं:

वर्णमाला

माइक्रोसॉफ्ट

सेब
अमेजन डॉट कॉम
एनवीडिया
मेटा प्लेटफार्म

-टेस्ला

वीजा
युनाइटेडहेल्थ ग्रुप
salesforce.com

इन 10 होल्डिंग्स का प्रतिनिधित्व कुल फंड के 30.60% द्वारा किया जाता है। फंड का 10 साल का सालाना रिटर्न 18.04 फीसदी था।