SEC 양식 24F-2

SEC 양식 24F-2가 무엇인가요?

개방형 관리 회사 가 증권 거래 위원회 (SEC) 에 지불해야 하는 필수 수수료를 징수하기 위해 매년 제출해야 하는 서류입니다 . 이 양식은 액면가 인증 회사 및 단위 투자 신탁 (UIT)에도 필요합니다 .

이 양식은 양식이 제출된 각 증권 시리즈 또는 클래스의 이름을 지정해야 하며 회사가 해당 증권을 공개적으로 제공한 회계 연도 말의 90일 이내에 제출해야 합니다 .

SEC 양식 24F-2 이해하기

SEC 양식 24F-2("매각된 증권 연간 통지"라고도 함) 는 1940년 투자 회사법에 따른 규칙 24F-2에 따라 요구됩니다. SEC는 이 양식을 사용하여 이러한 회사가 위원회에 지불해야 하는 등록비를 계산하고 징수합니다. "개방형 운용회사"는 뮤추얼펀드와 ETF를 제공하는 회사를 말합니다. 규정 24F-2는 폐쇄형 펀드에는 적용되지 않습니다 .

백만 달러당 $109.10

2020년 10월 1일부터 시작되는 2021 회계연도에 대해 SEC가 부과하는 제출 수수료 .

투자 회사가 연간 SEC 수수료를 제출하는 방법

양식 24F-2가 적용되는 증권을 발행하는 투자 회사는 일반적으로 회계 연도가 다른 여러 증권을 발행했습니다. 양식 24F-2를 사용하면 회계 종료일이 같은 여러 증권을 제출할 수 있으며 발행인은 회계 연도가 동일한 시리즈의 총 순매출액을 기준으로 수수료를 계산할 수 있습니다 .

EDGAR 를 사용하여 전자적으로 양식을 제출해야 하며 양식 에는 적절한 등록비가 수반되어야 합니다. 양식이 늦게 제출되면 이자를 지불해야 합니다. 클래스별 또는 시리즈별로 등록비를 계산하는 발급자는 단일 문서의 클래스 또는 시리즈별로 별도의 Form 24F-2로 구성된 단일 제출을 할 수 있습니다 .

증권법에 따르면 SEC는 증권의 최초 등록을 위한 1933년 증권법 섹션 6(b)에 따라 지불된 수수료 비율을 매년 조정해야 합니다. 섹션 6(b) 요율은 규칙 24F-2에 따라 지불해야 하는 수수료를 계산하는 데 사용되는 요율이기도 합니다 .

SEC는 2020년 10월 1일부로 2021 회계연도에 대한 제출 수수료가 백만 달러당 109.10달러의 비율로 부과될 것이라고 밝혔습니다. 이는 청구된 비율이 백만 달러당 129.80달러였던 이전 회계 연도에서 하락한 것입니다 .

하이라이트

• 이 양식의 목적은 SEC가 제출하는 회사로부터 등록비를 결정하고 징수하는 것입니다 .

• SEC 양식 24F-2는 개방형 관리 회사 또는 뮤추얼 펀드 및 ETF를 제공하는 회사, 액면 증서 회사 및 단위 투자 신탁(UIT)에서 제출하는 전자 제출입니다.

• 이 양식은 제출된 증권의 시리즈 또는 클래스의 이름을 명시해야 하며 회사가 해당 증권을 제공한 회계연도가 끝난 후 90일 이내에 제출해야 합니다.

• 이 양식은 "매도된 증권 연간 통지"라고도 하며 1940년 투자 회사법 조항으로 의무화되어 있습니다.