Borang SEC 24F-2

Apakah Borang SEC 24F-2?

Borang SEC 24F-2 ialah pemfailan yang mesti diserahkan setiap tahun oleh syarikat pengurusan terbuka untuk mengutip yuran yang diperlukan oleh mereka kepada Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC). Borang itu juga diperlukan untuk syarikat sijil amaun muka dan amanah pelaburan unit (UIT).

Borang itu mesti menyatakan nama setiap siri atau kelas sekuriti yang mana borang itu difailkan, dan ia mesti difailkan dalam tempoh 90 hari dari akhir tahun fiskal di mana syarikat telah menawarkan sekuriti tersebut secara terbuka .

Memahami Borang SEC 24F-2

Borang SEC 24F-2, juga dikenali sebagai "notis tahunan sekuriti yang dijual," diperlukan oleh peraturan 24F-2 di bawah Akta Syarikat Pelaburan 1940. SEC menggunakan borang ini untuk mengira dan mengutip yuran pendaftaran yang perlu dibayar kepada Suruhanjaya oleh syarikat-syarikat ini. "Syarikat pengurusan terbuka" merujuk kepada firma yang menawarkan dana bersama dan ETF. Peraturan 24F-2 tidak terpakai kepada dana tertutup

$109.10 setiap juta dolar

Yuran pemfailan yang dikenakan oleh SEC untuk tahun fiskal 2021, mulai 1 Oktober 2020 .

Bagaimana Syarikat Pelaburan Memfailkan Yuran SEC Tahunan

Syarikat pelaburan yang mengeluarkan sekuriti yang dilindungi oleh borang 24F-2 biasanya akan menerbitkan berbilang sekuriti dengan tahun fiskal yang berbeza-beza. Borang 24F-2 membenarkan berbilang sekuriti dengan tarikh tamat fiskal yang sama untuk diserahkan, dan pengeluar boleh mengira yurannya berdasarkan jualan bersih agregat siri yang mempunyai akhir tahun fiskal yang sama .

Pengeluar dikehendaki menyerahkan borang secara elektronik menggunakan EDGAR dan borang tersebut hendaklah disertakan dengan yuran pendaftaran yang bersesuaian. Jika borang difailkan lewat, faedah mesti dibayar. Pengeluar yang mengira yuran pendaftaran berdasarkan kelas demi kelas atau siri demi siri boleh membuat pemfailan tunggal yang terdiri daripada Borang 24F-2 yang berasingan untuk setiap kelas atau siri dalam satu dokumen .

Undang-undang sekuriti memerlukan SEC membuat pelarasan tahunan kepada kadar yuran yang dibayar di bawah Seksyen 6(b) Akta Sekuriti 1933, iaitu untuk pendaftaran awal sekuriti. Kadar seksyen 6(b) juga merupakan kadar yang digunakan untuk mengira yuran yang perlu dibayar di bawah Peraturan 24F-2 .

SEC telah berkata bahawa yuran pemfailan untuk fiskal 2021 akan dikenakan pada kadar $109.10 setiap juta dolar, berkuat kuasa 1 Oktober 2020. Itu adalah penurunan daripada tahun fiskal sebelumnya, di mana kadar yang dikenakan ialah $129.80 setiap juta dolar .

Sorotan

• Tujuan borang ini adalah untuk SEC menentukan dan mengutip yuran pendaftaran daripada syarikat yang memfailkan .

• Borang SEC 24F-2 ialah pemfailan elektronik yang oleh firma pengurusan terbuka atau syarikat yang menawarkan dana bersama dan ETF, syarikat sijil amaun muka dan amanah pelaburan unit (UIT).

• Borang tersebut perlu menyatakan nama setiap siri atau kelas sekuriti yang mana ia telah difailkan dan mesti difailkan dalam tempoh 90 hari dari akhir tahun fiskal semasa syarikat menawarkan sekuriti tersebut.

• Borang itu juga dirujuk sebagai "notis tahunan sekuriti yang dijual" dan diberi mandat sebagai peruntukan Akta Syarikat Pelaburan 1940.