SEC-lomake 24F-2

Mikä on SEC-lomake 24F-2?

avointen rahastoyhtiöiden on toimitettava vuosittain vaadittujen palkkioiden perimiseksi arvopaperi- ja pörssiviranomaiselle (SEC). Lomake vaaditaan myös nimellisarvotodistusyhtiöille ja sijoitusrahastoille (UIT).

Lomakkeessa on mainittava jokaisen arvopaperisarjan tai -luokan nimi, jolle lomake on jätetty, ja se on jätettävä 90 päivän kuluessa sen tilikauden päättymisestä, jonka aikana yhtiö on julkisesti tarjonnut tällaisia arvopapereita .

SEC-lomakkeen 24F-2 ymmärtäminen

SEC-lomake 24F-2, joka tunnetaan myös nimellä "vuotuinen ilmoitus myydyistä arvopapereista", vaaditaan vuoden 1940 sijoitusyhtiölain säännön 24F-2 mukaisesti. SEC käyttää tätä lomaketta näiden yritysten komissiolle maksamien rekisteröintimaksujen laskemiseen ja keräämiseen. "Avoimet rahastoyhtiöt" viittaa yrityksiin, jotka tarjoavat sijoitusrahastoja ja ETF:itä. Sääntö 24F- 2 ei koske suljettuja rahastoja

109,10 dollaria miljoonalta dollarilta

SEC:n veloittamat ilmoitusmaksut tilikaudelta 2021 alkaen 1.10.2020 .

Kuinka sijoitusyhtiöt ilmoittavat vuosittaiset SEC-maksut

Sijoitusyhtiöt, jotka laskevat liikkeeseen lomakkeen 24F-2 kattamia arvopapereita, ovat tyypillisesti laskeneet liikkeeseen useita arvopapereita, joiden tilikaudet vaihtelevat. Lomakkeella 24F-2 voidaan lähettää useita arvopapereita, joilla on sama tilikauden päättymispäivä, ja liikkeeseenlaskija voi laskea maksunsa saman tilikauden päättymispäivän sarjan kokonaisliikevaihdon perusteella .

Liikkeeseenlaskijoiden on toimitettava lomakkeet sähköisesti EDGAR :ia käyttäen,. ja lomakkeen mukana tulee olla asianmukainen rekisteröintimaksu. Jos lomake toimitetaan myöhässä, on maksettava korkoa. Liikkeeseenlaskijat, jotka laskevat rekisteröintimaksut luokka- tai sarjakohtaisesti, voivat tehdä yhden asiakirjan, joka koostuu erillisestä lomakkeesta 24F-2 kullekin luokalle tai sarjalle .

Arvopaperilainsäädäntö edellyttää, että SEC muuttaa vuosittain vuoden 1933 arvopaperilain pykälän 6(b) mukaisia maksuja, jotka koskevat arvopaperien alkuperäistä rekisteröintiä. Kohdan 6(b) verokantaa käytetään myös säännön 24F-2 mukaisesti suoritettavien maksujen laskemiseen .

SEC on sanonut, että vuoden 2021 ilmoitusmaksut veloitetaan 109,10 dollaria miljoonalta dollarilta 1. lokakuuta 2020 alkaen. Se on laskua edellisestä tilivuodesta, jolloin veloitettiin 129,80 dollaria miljoonalta dollarilta .

Kohokohdat

• Tämän lomakkeen tarkoituksena on, että SEC määrittää ja periä rekisteröintimaksut hakemuksen jättäviltä yrityksiltä .

• SEC Form 24F-2 on sähköinen arkistointi, jonka suorittavat avoimet rahastoyhtiöt tai yhtiöt, jotka tarjoavat sijoitusrahastoja ja ETF:itä, nimellisarvotodistusyhtiöitä ja sijoitusrahastoja (UIT).

• Lomakkeessa on mainittava jokaisen arvopaperisarjan tai -luokan nimi, jota varten se on jätetty, ja se on jätettävä 90 päivän kuluessa sen tilikauden päättymisestä, jonka aikana yritys tarjosi arvopapereita.

• Lomaketta kutsutaan myös "vuosittaiseksi ilmoitukseksi myydyistä arvopapereista", ja se on pakollinen vuoden 1940 sijoitusyhtiölain säännökseksi.