Proporção de custo de queima

Qual é a relação custo-queima?

No setor de seguros, o termo “burning-cost ratio” refere-se a uma métrica que pode ser calculada dividindo-se as perdas excedentes pelo prêmio total do objeto. Esse valor é usado principalmente para apurar as taxas de resseguro de excesso de sinistro,. que é o seguro que as próprias seguradoras contratam, para garantir que permaneçam solventes, caso não consigam cobrar os prêmios adequados necessários para cobrir o total de sinistros.

Como funciona a relação custo de queima

O cálculo da relação custo de queima é um dos vários métodos de classificação amplamente utilizados,. mas requer uma grande quantidade de dados de sinistros para ser preciso. Esse cálculo está fortemente relacionado a um tipo de estatística chamado estimativa de razão.

A relação custo de queima é sem dúvida a abordagem mais simples e intuitiva para descobrir os custos. Ele funciona estimando as perdas esperadas para uma apólice com base na média de perdas nos últimos anos, após considerar a inflação de sinistros, alterações de exposição, sinistros ocorridos mas não avisados (IBNR) e quaisquer outras alterações que precisem ser feitas para fazer os sinistros anteriores dados relevantes para a situação atual.

Em sua forma mais simples, a relação custo de queima é baseada nas perdas agregadas. Deve-se notar que esta abordagem facilmente se desfaz na presença de franquias e limites, pois a apólice pode ter tido diferentes níveis de franquias ao longo dos anos. Além disso, o efeito da inflação não é linear na presença de uma franquia. Assim, o índice ignora as tendências da inflação de sinistros. Além disso, ao tomar a exposição atual (geralmente prêmios) e compará-la com os sinistros atuais não desenvolvidos, o índice leva a subestimar a posição final.

Compensação de trabalhadores por custos de queima

Mais grandes empresas estão adotando apólices de custos exorbitantes, especialmente para o seguro de acidentes de trabalho. Essas políticas definem os valores finais dos prêmios, de acordo com a experiência real de sinistros de uma organização para o período relevante.

As empresas corporativas que escolhem uma apólice com preço de custo de queima em vez de um prêmio com preço convencional podem obter benefícios financeiros significativos, mas também podem ser impactadas negativamente por custos de sinistros imprevistos. Por exemplo, os empregadores podem pagar prêmios mais baixos pelo seguro de compensação de seus trabalhadores. Embora também apresente o risco de, em última análise, ser superior a uma taxa convencional.

Os CFOs e corretores devem estar cientes dos riscos ao escolher uma política de compensação dos trabalhadores. A compensação dos trabalhadores é normalmente a despesa de seguro mais alta que uma empresa enfrentará, portanto, examinar as opções e o impacto potencial é um exercício que vale a pena.

Benefícios da Relação Burning-Cost

A principal vantagem do preço de custo de queima é que ele fornece um incentivo financeiro direto para as empresas operarem com eficiência e priorizarem a segurança e a reabilitação do trabalhador. Os custos incorridos, mas não relatados (IBNR) também devem ser considerados, como custos médicos contínuos de lesões problemáticas. Os funcionários da empresa também devem ter programas abrangentes de gerenciamento de riscos e práticas recomendadas de retorno ao trabalho para maximizar o benefício do uso da relação custo de queima para o seguro de acidentes de trabalho.