Investor's wiki

Proporção de custo de queima

Proporção de custo de queima

Qual é a relação custo-queima?

No setor de seguros, o termo ‚Äúburning-cost ratio‚ÄĚ refere-se a uma m√©trica que pode ser calculada dividindo-se as perdas excedentes pelo pr√™mio total do objeto. Esse valor √© usado principalmente para apurar as taxas de resseguro de excesso de sinistro,. que √© o seguro que as pr√≥prias seguradoras contratam, para garantir que permane√ßam solventes, caso n√£o consigam cobrar os pr√™mios adequados necess√°rios para cobrir o total de sinistros.

Como funciona a relação custo de queima

O cálculo da relação custo de queima é um dos vários métodos de classificação amplamente utilizados,. mas requer uma grande quantidade de dados de sinistros para ser preciso. Esse cálculo está fortemente relacionado a um tipo de estatística chamado estimativa de razão.

A rela√ß√£o custo de queima √© sem d√ļvida a abordagem mais simples e intuitiva para descobrir os custos. Ele funciona estimando as perdas esperadas para uma ap√≥lice com base na m√©dia de perdas nos √ļltimos anos, ap√≥s considerar a infla√ß√£o de sinistros, altera√ß√Ķes de exposi√ß√£o, sinistros ocorridos mas n√£o avisados (IBNR) e quaisquer outras altera√ß√Ķes que precisem ser feitas para fazer os sinistros anteriores dados relevantes para a situa√ß√£o atual.

Em sua forma mais simples, a relação custo de queima é baseada nas perdas agregadas. Deve-se notar que esta abordagem facilmente se desfaz na presença de franquias e limites, pois a apólice pode ter tido diferentes níveis de franquias ao longo dos anos. Além disso, o efeito da inflação não é linear na presença de uma franquia. Assim, o índice ignora as tendências da inflação de sinistros. Além disso, ao tomar a exposição atual (geralmente prêmios) e compará-la com os sinistros atuais não desenvolvidos, o índice leva a subestimar a posição final.

Compensação de trabalhadores por custos de queima

Mais grandes empresas estão adotando apólices de custos exorbitantes, especialmente para o seguro de acidentes de trabalho. Essas políticas definem os valores finais dos prêmios, de acordo com a experiência real de sinistros de uma organização para o período relevante.

As empresas corporativas que escolhem uma ap√≥lice com pre√ßo de custo de queima em vez de um pr√™mio com pre√ßo convencional podem obter benef√≠cios financeiros significativos, mas tamb√©m podem ser impactadas negativamente por custos de sinistros imprevistos. Por exemplo, os empregadores podem pagar pr√™mios mais baixos pelo seguro de compensa√ß√£o de seus trabalhadores. Embora tamb√©m apresente o risco de, em √ļltima an√°lise, ser superior a uma taxa convencional.

Os CFOs e corretores devem estar cientes dos riscos ao escolher uma pol√≠tica de compensa√ß√£o dos trabalhadores. A compensa√ß√£o dos trabalhadores √© normalmente a despesa de seguro mais alta que uma empresa enfrentar√°, portanto, examinar as op√ß√Ķes e o impacto potencial √© um exerc√≠cio que vale a pena.

Benefícios da Relação Burning-Cost

A principal vantagem do pre√ßo de custo de queima √© que ele fornece um incentivo financeiro direto para as empresas operarem com efici√™ncia e priorizarem a seguran√ßa e a reabilita√ß√£o do trabalhador. Os custos incorridos, mas n√£o relatados (IBNR) tamb√©m devem ser considerados, como custos m√©dicos cont√≠nuos de les√Ķes problem√°ticas. Os funcion√°rios da empresa tamb√©m devem ter programas abrangentes de gerenciamento de riscos e pr√°ticas recomendadas de retorno ao trabalho para maximizar o benef√≠cio do uso da rela√ß√£o custo de queima para o seguro de acidentes de trabalho.