Burning-Cost-Ratio

Was ist das Burning-Cost-Ratio?

In der Versicherungsbranche bezieht sich der Begriff „Brennende Kostenquote“ auf eine Kennzahl, die berechnet werden kann, indem die zusätzlichen Verluste durch die gesamte Versicherungsprämie dividiert werden. Diese Zahl wird hauptsächlich zur Ermittlung der Tarife für die Schadenexzedenten -Rückversicherung verwendet,. das sind die Versicherungen, die Versicherungsunternehmen selbst abschließen, um sicherzustellen, dass sie zahlungsfähig bleiben, falls sie nicht die zur Deckung des Gesamtschadens erforderlichen Prämien einziehen.

Wie das Burning-Cost-Ratio funktioniert

Die Berechnung des Burning-Cost-Ratio ist eine von mehreren weit verbreiteten Bewertungsmethoden,. erfordert jedoch eine große Menge an Schadendaten, um genau zu sein. Diese Berechnung ist stark mit einer Statistikart verbunden, die als Ratio-Schätzung bezeichnet wird.

Das Burning-Cost-Ratio ist wohl der einfachste und intuitivste Ansatz zur Ermittlung der Kosten. Es funktioniert durch die Schätzung der erwarteten Verluste einer Police auf der Grundlage der durchschnittlichen Verluste in den vergangenen Jahren, nach Berücksichtigung der Schadeninflation, Risikoänderungen, eingetretener, aber nicht gemeldeter (IBNR) Schäden und aller anderen Änderungen, die vorgenommen werden müssen, um die vergangenen Ansprüche geltend zu machen Daten, die für die heutige Situation relevant sind.

In seiner einfachsten Form basiert das Burning-Cost-Ratio auf Gesamtverlusten. Es sollte beachtet werden, dass dieser Ansatz leicht auseinanderfällt, wenn Selbstbehalte und Limits vorhanden sind, da die Police im Laufe der Jahre möglicherweise unterschiedliche Selbstbehalte hatte. Darüber hinaus ist der Effekt der Inflation bei Vorliegen eines Selbstbehalts nicht linear. Das Verhältnis ignoriert also Trends der Schadeninflation. Darüber hinaus führt das Verhältnis dazu, dass die endgültige Position unterbewertet wird, indem das aktuelle Engagement (häufig Prämien) mit aktuellen unentwickelten Forderungen verglichen wird.

Burning-Cost Worker's Compensation

Immer mehr große Unternehmen schließen Burning-Cost-Policen ab, insbesondere für ihre Arbeiterunfallversicherung. Diese Policen legen die endgültigen Prämienbeträge gemäß der tatsächlichen Schadenerfahrung einer Organisation für den relevanten Zeitraum fest.

Unternehmen, die sich für eine Police mit Burning-Cost-Preisen anstelle einer Prämie mit konventionellen Preisen entscheiden, können erhebliche finanzielle Vorteile erzielen, aber sie können auch durch unvorhergesehene Schadenkosten negativ beeinflusst werden. Beispielsweise können Arbeitgeber potenziell niedrigere Prämien für ihre Arbeiterunfallversicherung zahlen. Allerdings birgt er auch das Risiko, am Ende höher als ein herkömmlicher Tarif zu sein.

CFOs und Makler sollten sich der Risiken bewusst sein, wenn sie sich für eine Arbeitnehmerentschädigungsrichtlinie entscheiden. Die Arbeitnehmerentschädigung ist in der Regel die höchste Einzelversicherungsausgabe, mit der ein Unternehmen konfrontiert wird, daher ist es eine lohnende Übung, die Optionen und die potenziellen Auswirkungen zu prüfen.

Vorteile des Burning-Cost-Ratio

Der Hauptvorteil der Burning-Cost-Preisgestaltung besteht darin, dass sie einen direkten finanziellen Anreiz für Unternehmen bietet, effizient zu arbeiten und der Sicherheit und Rehabilitation der Arbeitnehmer Priorität einzuräumen. Angefallene, aber nicht gemeldete (IBNR) Kosten sollten ebenfalls berücksichtigt werden, wie z. B. laufende medizinische Kosten aufgrund problematischer Verletzungen. Unternehmensvertreter sollten außerdem über ein umfassendes Risikomanagement und Best-Practice-Programme zur Rückkehr an den Arbeitsplatz verfügen, um den Nutzen aus der Verwendung des Burning-Cost-Verhältnisses für die Arbeitsunfallversicherung zu maximieren.