Rapporto costo di combustione

Qual è il rapporto costo di combustione?

Nel settore assicurativo il termine “burning-cost ratio” si riferisce ad una metrica che può essere calcolata dividendo le eccedenze di perdite per il premio totale del soggetto. Tale dato viene utilizzato principalmente per accertare le tariffe per la riassicurazione eccedente sinistri,. che è l'assicurazione che le stesse compagnie assicurative si procurano, per garantire la loro solvibilità, qualora non riscuotano i premi adeguati necessari alla copertura totale dei sinistri.

Come funziona il rapporto costo di combustione

Il calcolo del rapporto costi di combustione è uno dei numerosi metodi di valutazione ampiamente utilizzati,. ma per essere accurato richiede una grande quantità di dati sui sinistri. Questo calcolo è fortemente correlato a un tipo di statistica chiamata stima del rapporto.

Il rapporto costi di combustione è probabilmente l'approccio più semplice e intuitivo per calcolare i costi. Funziona stimando le perdite attese per una polizza sulla base delle perdite medie negli anni passati, dopo aver tenuto conto dell'inflazione dei sinistri, delle variazioni dell'esposizione, dei sinistri sostenuti ma non segnalati (IBNR) e di qualsiasi altra modifica che deve essere apportata per presentare i sinistri passati dati rilevanti per la situazione odierna.

Nella sua forma più semplice, il rapporto costi di combustione si basa sulle perdite aggregate. Va notato che questo approccio si sgretola facilmente in presenza di franchigie e limiti, in quanto la polizza potrebbe aver avuto diversi livelli di franchigie nel corso degli anni. Inoltre, l'effetto dell'inflazione non è lineare in presenza di franchigia. Quindi, il rapporto ignora le tendenze dell'inflazione dei crediti. Inoltre, prendendo l'esposizione corrente (spesso premi) e confrontandola con i crediti correnti non sviluppati, il rapporto porta a sottovalutare la posizione finale.

Risarcimento dei lavoratori a costo ardente

Aziende sempre più grandi stanno stipulando polizze a costo ardente, in particolare per l'assicurazione sulla compensazione dei loro lavoratori. Queste politiche stabiliscono gli importi finali dei premi, in base all'esperienza effettiva dei sinistri di un'organizzazione per il periodo in questione.

Le aziende aziendali che scelgono una politica con prezzi a costo fortuito piuttosto che un premio a prezzo convenzionale possono ottenere notevoli vantaggi finanziari, ma possono anche essere influenzate negativamente da costi imprevisti per sinistri. Ad esempio, i datori di lavoro possono potenzialmente pagare premi inferiori per l'assicurazione di compensazione dei loro lavoratori. Anche se comporta anche il rischio di essere alla fine superiore a un tasso convenzionale.

CFO e broker dovrebbero essere consapevoli dei rischi quando scelgono una politica di compensazione dei lavoratori. La retribuzione dei lavoratori è in genere la singola spesa assicurativa più alta che un'azienda dovrà affrontare, quindi esaminare le opzioni e il potenziale impatto è un esercizio utile.

Vantaggi del rapporto costi di combustione

Il principale vantaggio del prezzo bruciato è che fornisce un incentivo finanziario diretto alle aziende per operare in modo efficiente e dare priorità alla sicurezza e alla riabilitazione dei lavoratori. Dovrebbero essere presi in considerazione anche i costi sostenuti ma non segnalati (IBNR), come le spese mediche in corso dovute a lesioni problematiche. I funzionari dell'azienda dovrebbero inoltre disporre di programmi completi di gestione del rischio e di ritorno al lavoro basati sulle migliori pratiche per massimizzare i vantaggi derivanti dall'utilizzo del rapporto costi bruciati per l'assicurazione di compensazione dei lavoratori.