Polttokustannussuhde

Mikä on polttokustannussuhde?

Vakuutusalalla termi "polttokustannussuhde" viittaa mittariin, joka voidaan laskea jakamalla ylimääräiset tappiot kokonaismaksulla. Tätä lukua käytetään pääasiassa määrittämään ylijäämäjälleenvakuutuksen korkoja. Vakuutusyhtiöt hankkivat itse vakuutuksen varmistaakseen, että ne pysyvät maksukykyisinä, jos ne eivät kerää riittäviä vakuutusmaksuja kattamaan kaikki korvaukset.

Kuinka polttokustannussuhde toimii

Polttokustannussuhteen laskenta on yksi useista laajalti käytetyistä luokitusmenetelmistä,. mutta se vaatii suuren määrän vahinkotietoja ollakseen tarkka. Tämä laskelma liittyy vahvasti tilastotyyppiin, jota kutsutaan suhdeestimaatioksi.

Polttokustannussuhde on luultavasti yksinkertaisin ja intuitiivisin tapa laskea kustannuksia. Se toimii arvioimalla vakuutusten odotettavissa olevat tappiot viime vuosien keskimääräisten tappioiden perusteella, kun on otettu huomioon vahinkojen inflaatio, altistumisen muutokset, syntyneet mutta raportoimattomat (IBNR) vahingot ja muut muutokset, jotka on tehtävä aiempien korvausten tekemiseksi. tämän päivän tilanteeseen liittyvät tiedot.

Yksinkertaisimmassa muodossaan polttokustannussuhde perustuu kokonaishäviöihin. On syytä huomata, että tämä lähestymistapa hajoaa helposti omavastuun ja rajoitusten vuoksi, koska vakuutus on saattanut olla erilainen omavastuuta vuosien varrella. Lisäksi inflaation vaikutus on epälineaarinen omavastuun ollessa kyseessä. Suhteessa ei siis oteta huomioon inflaation trendejä. Lisäksi ottamalla nykyiset riskit (usein vakuutusmaksut) ja vertaamalla sitä nykyisiin kehittymättömiin korvauksiin suhde johtaa lopullisen aseman aliarvioimiseen.

Palavien kustannusten työntekijöiden korvaus

Yhä useammat suuret yritykset ottavat polttokustannusvakuutuksia erityisesti työntekijöiden tapaturmavakuutuksensa osalta. Näissä vakuutuksissa vahvistetaan vakuutusmaksujen lopulliset määrät organisaation todellisen korvauskokemuksen perusteella kyseiseltä ajanjaksolta.

Yritysyritykset, jotka valitsevat polttokustannuksiin perustuvan politiikan perinteisen hinnoittelun sijaan, voivat saada merkittäviä taloudellisia etuja, mutta niihin voivat myös vaikuttaa negatiivisesti odottamattomat korvauskulut. Esimerkiksi työnantajat voivat mahdollisesti maksaa pienempiä vakuutusmaksuja työntekijöiden tapaturmavakuutuksesta. Vaikka siihen liittyy myös riski, että se on lopulta korkeampi kuin tavanomainen korko.

Talousjohtajien ja välittäjien tulee olla tietoisia riskeistä valitessaan työntekijöiden palkitsemispolitiikkaa. Työntekijäkorvaukset ovat tyypillisesti yrityksen korkein yksittäinen vakuutuskustannus, joten vaihtoehtojen ja mahdollisten vaikutusten tutkiminen on kannattavaa.

Polttokustannussuhteen edut

Polttokustannushinnoittelun tärkein etu on, että se tarjoaa yrityksille suoran taloudellisen kannustimen tehokkaaseen toimintaan ja etusijalle työntekijöiden turvallisuuden ja kuntoutuksen. Myös aiheutuneet, mutta raportoimattomat (IBNR) kustannukset, kuten ongelmallisten vammojen jatkuvat hoitokulut, tulee ottaa huomioon. Yrityksen virkamiehillä tulisi myös olla kattava riskienhallinta ja parhaiden käytäntöjen työhönpaluuohjelmat, jotta työntekijöiden korvausvakuutuksen polttokustannussuhteen käyttämisestä saadaan mahdollisimman paljon hyötyä.