Desembolso Atrasado
O que é um desembolso atrasado?
O desembolso atrasado é uma técnica de gerenciamento de caixa que envolve uma empresa fazendo pagamentos deliberadamente usando cheques sacados de bancos localizados em áreas remotas.
A estratégia por trás do atraso no desembolso é garantir que os fundos que sustentam o cheque permaneçam na conta da empresa pelo maior tempo possÃvel antes de serem sacados e efetivamente depositados pelo destinatário. Dessa forma, a empresa pode ganhar um pouco mais de juros sobre o dinheiro.
Entendendo os desembolsos atrasados
Os desembolsos atrasados são possÃveis porque os bancos comerciais normalmente demoram mais para processar cheques que são sacados de bancos em locais remotos, muitas vezes até cinco dias úteis (em vez dos três dias usuais). Ao explorar esse fenômeno, as empresas podem garantir que os fundos em questão permaneçam em sua conta pelo maior tempo possÃvel antes de serem pagos aos seus fornecedores.
É claro que essa prática pode criar ineficiências em toda a economia, pois os beneficiários – principalmente os pequenos fornecedores – podem ter dificuldades para lidar com os atrasos nos cheques apresentados para pagamento e na liberação dos fundos.
O desembolso em atraso também é chamado de desembolso remoto, refletindo o uso de cheques sacados em instituições financeiras distantes para atrasar o pagamento.
Cheque 21 e Desembolsos Atrasados
A Lei de Compensação de Cheques para o Século 21 (Cheque 21),. aprovada pelo Congresso em 2004, procurou reduzir o fenômeno do atraso no desembolso, eliminando a exigência de que os cheques originais em papel fossem apresentados a um banco para pagamento. Em vez disso, a lei permitiu que os bancos processassem pagamentos usando cópias eletrônicas de cheques em papel. Ao fazê-lo, prejudicou efetivamente a capacidade dos emissores de cheques de explorar a estratégia de desembolso atrasado, pois o processamento eletrônico de cheques permite que os cheques sejam compensados em questão de horas ou minutos.
O Check 21 fez uso da tecnologia digital para economizar tempo e dinheiro. Especificamente, deu aos bancos e outras organizações a capacidade de criar imagens eletrônicas de cheques; as imagens são então enviadas para as instituições financeiras competentes para serem processadas, permitindo a transferência de fundos da conta do emissor do cheque para a conta bancária do destinatário.
No entanto, o impacto do Cheque 21 vai muito além de seu papel na redução de desembolsos atrasados. Afinal, os cheques continuam sendo um meio de pagamento amplamente utilizado nos Estados Unidos e são particularmente populares entre as empresas. Para alguns, as verificações são vantajosas porque fornecem uma trilha em papel que pode ajudar nos requisitos de auditoria e manutenção de registros. Para outros, eles podem oferecer uma alternativa mais econômica às transferências eletrônicas. Esses usuários provavelmente se beneficiaram diretamente do aumento de eficiência causado pelo Check 21, principalmente para aqueles que nunca confiaram na estratégia de desembolso atrasado.
Exemplo de desembolso atrasado
O atraso no desembolso continua sendo um obstáculo econômico nos paÃses em desenvolvimento, onde a infraestrutura mÃnima e outras considerações podem causar esperas consideráveis para a compensação dos cheques, mesmo quando são sacados de bancos relativamente próximos. Os estudiosos identificaram os atrasos nos desembolsos como um fator significativo que prejudica o desenvolvimento de novos negócios em muitas nações africanas, por exemplo.
Em muitos casos, os empresários podem se ver pagando um empréstimo comercial antes mesmo que o valor do empréstimo tenha sido desembolsado, devido ao atraso no desembolso naquela região. Em alguns paÃses em desenvolvimento, o mutuário médio sofre atrasos de desembolso de até 20 dias entre a aprovação de empréstimos comerciais e o recebimento de seus fundos. Tais atrasos inevitavelmente constituem uma barreira considerável ao comércio local e, por extensão, ao desenvolvimento econômico contÃnuo em nÃvel nacional.
Destaques
Nos Estados Unidos, o atraso no desembolso foi substancialmente reduzido por meio da Lei "Check 21", que autorizou o uso de procedimentos eletrônicos de compensação de cheques.
O atraso no desembolso é uma técnica para adiar a compensação de um cheque, permitindo que os fundos permaneçam em uma conta pelo maior tempo possÃvel.
Trata-se de explorar o atraso de tempo associado ao processamento de cheques de bancos em locais remotos.
O atraso no desembolso continua sendo um obstáculo comum em paÃses com economias em desenvolvimento.
PERGUNTAS FREQUENTES
O que são exemplos de desembolsos?
Exemplos comuns de desembolsos incluem pagamentos de aluguel, despesas com folha de pagamento, impostos e prêmios de seguro. Juntamente com as obrigações financeiras, os desembolsos também podem se referir a uma liberação voluntária de fundos, como pagamentos de dividendos em ações.
O que é um desembolso?
Um desembolso é um pagamento em dinheiro feito para pagar uma despesa ou pagar uma dÃvida. Embora possa assumir muitas formas, um desembolso envolve basicamente a entrega de fundos da conta bancária de uma parte para outra. Os desembolsos fazem parte do fluxo de caixa de uma empresa e são registrados em seus livros contábeis.
Quanto tempo demora o desembolso bancário?
O desembolso bancário de fundos pode variar muito, dependendo do método de apresentação do pagamento (ou seja, cheque em papel, transferência bancária, transferência ACH, etc.) e o valor envolvido. Os desembolsos podem levar de um dia a cinco dias. Três dias é um termo comum para transferências eletrônicas da conta bancária de um consumidor para a de outro. Muitas vezes, esses são dias úteis/dias da semana, portanto, dependendo de como as datas caem, um desembolso de três dias pode levar cinco dias.
