Erogazione ritardata

Che cos'è un esborso ritardato?

L'erogazione differita è una tecnica di gestione della liquidità che coinvolge un'azienda che effettua deliberatamente pagamenti utilizzando assegni tratti da banche che si trovano in aree remote.

La strategia alla base dell'esborso ritardato è garantire che i fondi a sostegno dell'assegno rimangano sul conto della società il più a lungo possibile prima di essere prelevati e effettivamente depositati dal destinatario. In questo modo, l'azienda può guadagnare un piccolo interesse extra sul denaro.

Comprensione degli esborsi ritardati

Gli esborsi ritardati sono possibili perché le banche commerciali impiegano in genere più tempo per elaborare gli assegni prelevati da banche in località remote, spesso fino a cinque giorni lavorativi (invece dei soliti tre giorni). Sfruttando questo fenomeno, le aziende possono garantire che i fondi in questione rimangano sul loro conto il più a lungo possibile prima di essere infine pagati ai loro fornitori.

Naturalmente, questa pratica può creare inefficienze in tutta l'economia poiché i destinatari, in particolare i piccoli fornitori, potrebbero avere difficoltà a far fronte ai ritardi negli assegni presentati per il pagamento e nel rilascio dei fondi.

L'esborso ritardato è anche chiamato esborso a distanza, riflettendo l'uso di assegni tratti su istituzioni finanziarie lontane per trascinare il pagamento.

Assegno 21 e Pagamenti Dilazionati

L' Check Clearing for the 21st Century Act (Check 21),. approvato dal Congresso nel 2004, ha cercato di ridurre il fenomeno dell'esborso ritardato rimuovendo l'obbligo di presentare gli assegni cartacei originali a una banca per il pagamento. Invece, la legge ha consentito alle banche di elaborare i pagamenti utilizzando copie elettroniche di assegni cartacei. In tal modo, ha effettivamente minato la capacità degli emittenti di assegni di sfruttare la strategia di esborso ritardato, poiché l'elaborazione elettronica degli assegni consente di liquidare gli assegni nel giro di poche ore o minuti.

Check 21 ha utilizzato la tecnologia digitale per risparmiare tempo e denaro. In particolare, ha dato alle banche e ad altre organizzazioni la possibilità di creare immagini elettroniche degli assegni; le immagini vengono quindi inviate agli istituti finanziari competenti per essere elaborate, consentendo il trasferimento di fondi dal conto di chi scrive l'assegno al conto bancario del destinatario.

Tuttavia, l'impatto di Check 21 va ben oltre il suo ruolo nella riduzione degli esborsi ritardati. Dopotutto, gli assegni rimangono un mezzo di pagamento ampiamente utilizzato negli Stati Uniti e sono particolarmente apprezzati dalle aziende. Per alcuni, i controlli sono vantaggiosi perché forniscono una traccia cartacea che può aiutare nei requisiti di controllo e conservazione dei registri. Per altri, possono fornire un'alternativa più conveniente ai bonifici. È probabile che tali utenti abbiano beneficiato direttamente della maggiore efficienza causata da Check 21, in particolare per coloro che non avevano mai fatto affidamento sulla strategia di erogazione ritardata.

Esempio di erogazione ritardata

L'esborso ritardato rimane un ostacolo economico nei paesi in via di sviluppo, dove infrastrutture minime e altre considerazioni possono causare notevoli attese per lo sdoganamento degli assegni, anche quando sono stati prelevati da banche anche relativamente vicine. Gli studiosi hanno identificato i ritardi nell'esborso come un fattore significativo che ostacola lo sviluppo di nuove imprese in molte nazioni africane, ad esempio.

In molti casi, gli imprenditori possono ritrovarsi a pagare un prestito aziendale prima ancora che l'importo del prestito sia stato erogato, a causa del ritardo nell'erogazione in quella regione. In alcuni paesi in via di sviluppo, il mutuatario medio subisce ritardi nell'erogazione fino a 20 giorni tra l'approvazione dei prestiti alle imprese e la ricezione dei fondi. Tali ritardi costituiscono inevitabilmente un notevole ostacolo al commercio locale e, per estensione, al continuo sviluppo economico a livello nazionale.

Mette in risalto

• Negli Stati Uniti, l'esborso ritardato è stato sostanzialmente ridotto attraverso il "Check 21" Act, che ha autorizzato l'uso di procedure di liquidazione degli assegni elettronici.

• L'esborso ritardato è una tecnica per posticipare la liquidazione di un assegno, consentendo ai fondi di rimanere in un conto il più a lungo possibile.

• Implica lo sfruttamento del ritardo associato all'elaborazione degli assegni da banche in località remote.

• L'erogazione ritardata rimane un ostacolo comune nei paesi con economie in via di sviluppo.

FAQ

Quali sono gli esempi di esborsi?

Esempi comuni di esborsi includono canoni di locazione, spese per il personale, tasse e premi assicurativi. Insieme agli obblighi finanziari, gli esborsi possono anche riferirsi a un rilascio volontario di fondi, come il pagamento di dividendi su azioni.

Che cos'è un esborso?

Un esborso è un pagamento in contanti effettuato per soddisfare una spesa o soddisfare un debito. Sebbene possa assumere molte forme, un esborso comporta fondamentalmente la consegna di fondi dal conto bancario di una parte all'altra. Gli esborsi fanno parte del flusso di cassa di un'azienda e sono registrati nei suoi libri contabili.

Quanto tempo ci vuole per l'esborso bancario?

L'erogazione di fondi da parte della banca può variare notevolmente, a seconda del metodo di presentazione del pagamento (es. assegno cartaceo, bonifico bancario, bonifico ACH, ecc.) e della somma coinvolta. Gli esborsi possono richiedere da un giorno a cinque giorni. Tre giorni è un termine comune per i bonifici elettronici dal conto bancario di un consumatore a quello di un altro. Spesso, tuttavia, si tratta di giorni lavorativi/settimanali, quindi, a seconda di come cadono le date, un esborso di tre giorni potrebbe effettivamente richiedere cinque giorni.