Desembolso retrasado
¿Qué es un desembolso retrasado?
El desembolso diferido es una técnica de gestión de efectivo que involucra a una empresa que realiza pagos deliberadamente utilizando cheques emitidos por bancos ubicados en áreas remotas.
La estrategia detrás del desembolso retrasado es garantizar que los fondos que respaldan el cheque permanezcan en la cuenta de la empresa el mayor tiempo posible antes de que el destinatario los retire y los deposite. De esa manera, la empresa puede ganar un poco de interés adicional sobre el dinero.
Comprender los desembolsos retrasados
Los desembolsos retrasados son posibles porque los bancos comerciales suelen tardar más en procesar los cheques que se emiten en bancos en ubicaciones remotas, a menudo hasta cinco días hábiles (en lugar de los tres días habituales). Al explotar este fenómeno, las empresas pueden asegurarse de que los fondos en cuestión permanezcan en su cuenta el mayor tiempo posible antes de que finalmente se paguen a sus proveedores.
Por supuesto, esta práctica puede crear ineficiencias en toda la economía, ya que los destinatarios, en particular los pequeños vendedores, pueden tener dificultades para hacer frente a los retrasos en la presentación de los cheques para el pago y la liberación de los fondos.
El desembolso retrasado también se denomina desembolso remoto, lo que refleja el uso de cheques girados contra instituciones financieras distantes para retrasar el pago.
Cheque 21 y Desembolsos Atrasados
La Ley de Compensación de Cheques para el Siglo XXI (Cheque 21),. aprobada por el Congreso en 2004, buscaba reducir el fenómeno de los desembolsos retrasados eliminando el requisito de que los cheques originales en papel se presenten a un banco para el pago. En cambio, la Ley permitía a los bancos procesar pagos utilizando copias electrónicas de cheques en papel. Al hacerlo, socavó efectivamente la capacidad de los emisores de cheques para explotar la estrategia de desembolso retrasado, ya que el procesamiento electrónico de cheques permite que los cheques se compensen en cuestión de horas o minutos.
Check 21 hizo uso de la tecnología digital para ahorrar tiempo y dinero. Específicamente, le dio a los bancos y otras organizaciones la capacidad de crear imágenes electrónicas de cheques; Luego, las imágenes se envían a las instituciones financieras pertinentes para que sean procesadas, lo que permite la transferencia de fondos desde la cuenta del emisor del cheque a la cuenta bancaria del receptor.
Sin embargo, el impacto de Check 21 se extiende mucho más allá de su papel en la reducción de los desembolsos retrasados. Después de todo, los cheques siguen siendo un medio de pago ampliamente utilizado en los Estados Unidos y son especialmente populares entre las empresas. Para algunos, los cheques son ventajosos porque proporcionan un registro en papel que puede ayudar en los requisitos de auditoría y mantenimiento de registros. Para otros, pueden proporcionar una alternativa más rentable a las transferencias electrónicas. Es probable que dichos usuarios se hayan beneficiado directamente de la mayor eficiencia causada por Check 21, en particular para aquellos que nunca habían confiado en la estrategia de desembolso retrasado.
Ejemplo de Desembolso Retrasado
El desembolso retrasado sigue siendo un obstáculo económico en los países en desarrollo, donde la infraestructura mínima y otras consideraciones pueden causar esperas considerables para que se compensen los cheques, incluso cuando han sido girados incluso en bancos relativamente cercanos. Los académicos han identificado los retrasos en los desembolsos como un factor importante que perjudica el desarrollo de nuevos negocios en muchas naciones africanas, por ejemplo.
En muchos casos, los empresarios pueden verse obligados a realizar los pagos de un préstamo comercial incluso antes de que se haya desembolsado el monto del préstamo, debido al retraso en el desembolso en esa región. En algunos países en desarrollo, el prestatario promedio experimenta retrasos en los desembolsos de hasta 20 días entre la aprobación de los préstamos comerciales y la recepción de sus fondos. Estos retrasos forman inevitablemente una barrera considerable para el comercio local y, por extensión, para el desarrollo económico continuo a nivel nacional.
Reflejos
En los Estados Unidos, la demora en el desembolso se ha reducido sustancialmente a través de la Ley "Check 21", que autorizó el uso de procedimientos electrónicos de compensación de cheques.
El desembolso diferido es una técnica para posponer la compensación de un cheque, lo que permite que los fondos permanezcan en una cuenta el mayor tiempo posible.
Implica explotar el tiempo de demora asociado con el procesamiento de cheques de bancos en ubicaciones remotas.
El desembolso retrasado sigue siendo un obstáculo común en los países con economías en desarrollo.
PREGUNTAS MÁS FRECUENTES
¿Cuáles son ejemplos de desembolsos?
Los ejemplos comunes de desembolsos incluyen pagos de alquiler, gastos de nómina, impuestos y primas de seguros. Junto con las obligaciones financieras, los desembolsos también pueden referirse a una liberación voluntaria de fondos, como el pago de dividendos sobre acciones.
¿Qué es un desembolso?
Un desembolso es un pago en efectivo realizado para cubrir un gasto o satisfacer una deuda. Si bien puede tomar muchas formas, un desembolso básicamente implica la entrega de fondos de la cuenta bancaria de una parte a otra. Los desembolsos son parte del flujo de efectivo de una empresa y se registran en sus libros contables.
¿Cuánto tarda el desembolso bancario?
El desembolso bancario de fondos puede variar mucho, según el método de presentación del pago (es decir, cheque en papel, transferencia bancaria, transferencia ACH, etc.) y la suma involucrada. Los desembolsos pueden demorar entre uno y cinco días. Tres días es un término común para las transferencias electrónicas de la cuenta bancaria de un consumidor a la de otro. Sin embargo, a menudo, estos son días hábiles/días de la semana, por lo que, dependiendo de cómo caigan las fechas, un desembolso de tres días en realidad podría demorar cinco días.
