Черные деньги

Что такое черные деньги?

Черные деньги включают в себя все средства, заработанные в результате незаконной деятельности, а также иные законные доходы, которые не учитываются для целей налогообложения. Доходы черных денег обычно получают наличными от подпольной экономической деятельности и, как таковые, не облагаются налогом. Получатели черных денег должны скрывать их, тратить только на теневую экономику или пытаться придать им видимость легитимности путем отмывания денег.

Как работают черные деньги

В своей простейшей форме черные деньги — это деньги, с которых налог не уплачивается правительству. Предположим, магазин принимает наличные за свои товары и не выдает чеки своим покупателям. Этот магазин работает на черных деньгах, так как не будет платить налог с незарегистрированных продаж. В качестве другого примера рассмотрим покупателя недвижимости, который покупает землю стоимостью 200 000 долларов. Если покупатель сообщает только о 50 000 долларов в бухгалтерских книгах и платит 150 000 долларов в тайне, то это сделка с черными деньгами на сумму 150 000 долларов. Продавцы в обоих примерах заработали деньги из законных источников, но уклонились от уплаты налогов.

Наиболее распространенным источником черных денег является черный рынок или теневая экономика. Деятельность на черном рынке может включать продажу запрещенных наркотиков, торговлю оружием, терроризм и торговлю людьми. Деятельность на черном рынке также связана с менее серьезными правонарушениями, такими как продажа контрафактных товаров, кражи кредитных карт или пиратских версий материалов, защищенных авторским правом.

Часть дохода страны, связанная с черными деньгами, влияет на экономический рост страны. Черные деньги вызывают утечку финансовых средств,. поскольку незарегистрированный доход, который не облагается налогом, приводит к тому, что правительство теряет доходы. Кроме того, эти средства редко поступают в банковскую систему. В результате законным малым предприятиям и предпринимателям может быть сложнее получить кредит.

Кроме того, черные деньги приводят к недооценке финансового здоровья нации. Чрезвычайно сложно оценить количество черных денег в любой экономике. Это неудивительно, учитывая, что участники теневой экономики имеют сильные стимулы к сокрытию своей деятельности. Эти незарегистрированные доходы не могут быть включены в валовой национальный продукт ( ВНП ) или валовой внутренний продукт ( ВВП ) страны. Таким образом, национальные оценки сбережений, потребления и других макроэкономических переменных могут вводить в заблуждение. Эти неточности отрицательно сказываются на планировании и разработке политики.

Критика черных денег

В дополнение к некоторым явно аморальным действиям, таким как торговля людьми, которые преследуются для получения черных денег, черные деньги сами по себе создают проблемы. В частности, увеличение количества черных денег в экономике часто приводит к росту коррупции. Предприятиям, получающим существенную прибыль в теневой экономике, почти обязательно приходится платить правоохранительным органам за то, чтобы они время от времени смотрели в другую сторону. Однако это приводит к коррумпированности полиции, которая может перейти от игнорирования правонарушений к активному участию в преступлениях.

Преимущества черных денег

Черные деньги приносят наибольшую пользу в обществах с самыми суровыми законами. Например, многие обычные рыночные экономические операции были незаконными в Советском Союзе. Люди обратились к теневой экономике, чтобы уменьшить дефицит и получить запрещенные товары. Во многих других случаях режимы ввели контроль над ценами,. который сделал товары недоступными, или налоги с продаж,. которые сделали их недоступными. Черные деньги дали способ уменьшить ущерб.

Черные деньги также могут помочь уменьшить влияние систематического расизма. Исторически сложилось так, что правительства запрещали определенным расам владеть землей, торговать ценными бумагами или иным образом осуществлять свои естественные права на участие в торговле. Эти запреты вытолкнули некоторых жертв дискриминации в менее регулируемые области, где они могли свободно зарабатывать черные деньги.

Особые соображения

Большинство держателей черных денег пытаются конвертировать деньги в законные деньги, также известные как белые деньги. Есть несколько способов сделать это.

Наказания за отмывание денег часто бывают суровыми, поэтому законные предприятия должны быть осторожны, чтобы избежать случайного участия в этом.

Отмывание денег может осуществляться с использованием системы транзакций « хавала» . Система «хавала» — это неформальный и дешевый метод перевода денег из одного региона в другой без какого-либо фактического движения денег и без использования банков. Он работает с кодами и контактами, и не требует никаких документов или раскрытия информации. Если лицо, занимающееся отмыванием денег в США, решит отправить 20 000 долларов США через дилера системы «хавала» получателю в Индии, согласованный обменный курс будет зафиксирован на значительно более высоком уровне, чем официальный курс.

Налоговые убежища могут предлагать анонимность отмывателям денег из-за слабой политики в отношении средств, депонированных в их странах. Другие способы выхода черных денег включают недвижимость, ювелирные изделия, наличные деньги, инвестиции в слитки и криптовалюты.

Особенности

С другой стороны, черные деньги могут уменьшить негативное влияние репрессивных законов.
Черные деньги могут быть незаконно замаскированы под законные деньги путем отмывания денег.
Черные деньги включают в себя все средства, заработанные в результате незаконной деятельности, а также иные законные доходы, которые не учитываются для целей налогообложения.
Увеличение количества черных денег в экономике часто приводит к росту коррупции.