SEC Formu 15-12G
SEC Form 15-12G Nedir?
SEC Form 15-12G, Menkul Kıymetler Borsası Yasası'nın 13 ve 15(d) Bölümleri uyarınca, Bölüm 12(g) kapsamında bir menkul kıymet sınıfı kaydının sonlandırılmasına veya görevin askıya alınmasına ilişkin bildirimin belgelenmesine izin veren bir formdur. 1934 yılı.
SEC Form 15-12G'yi Anlama
SEC Form 15-12G, 1934 Menkul Kıymetler Borsası Yasası'nın 12(g), 13 ve 15(d) Bölümlerine istinaden Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) tarafından sağlanır. Form, ihraççıların kayıtlı bir güvenlik sınıfının feshedilmesini veya SEC tarafından zorunlu tutulan raporların doldurulması için görevin askıya alınmasını talep etmelerini sağlar.
SEC Form 15-12G, şirketleri 1934 Menkul Kıymetler Borsası Yasası'nın 12(g), 12(h), 13 ve 15(d) Bölümleri kapsamındaki bazı raporlama gereksinimleri konusunda serbest bırakır. Şirketler, bir güvenlik sınıfı listesini sonlandırmayı planlıyorlarsa bu formu kullanabilirler. SEC Form 15-12G, şirketlerin belirli raporlama gereksinimlerinden kurtulmalarına da yardımcı olabilir. SEC Form 15-12G'yi doldururken, ihraççıların aşağıdakilere göre raporlamayı sonlandırma veya askıya alma seçeneği vardır: Kural 12g-4(a)(1), Kural 12g-4(a)(2), Kural 12h-3(b) )(1)(i), Kural 12h-3(b)(1)(ii), Kural 15d-6 ve Kural 15d-22(b).
Bölüm 12(g)
SEC Form 15-12G, şirketlerin Bölüm 12(g)'de gerekli görülen hükümler uyarınca dosyalandığı şekilde kayıtlarını feshetmelerine izin verir. 1934 Menkul Kıymetler Borsası Yasası'nın 12. Bölümü, her tür menkul kıymet için kayıt gerekliliklerini detaylandırır. Bölüm 12(g), eyaletler arası ticarete dahil olan şirketler için kayıt gerekliliklerini özel olarak tartışır. Bölüm 12(h), SEC'in Bölüm 12(g) için raporlama muafiyeti sağlama yetkisini özetlemektedir .
Bölüm 13 ve 15(d)
SEC Form 15-12G, şirketlerin Bölüm 13 ve 15(d) kapsamındaki raporlama yükümlülüklerinin askıya alınması için başvuruda bulunmalarına olanak tanır. Bölüm 13, şirketlerin Bölüm 12'de kayıtlı olarak sürdürmeleri gereken tam raporlama gerekliliklerini özetlemektedir. Bölüm 15(d), menkul kıymetler analisti raporlama sürecini ve menkul kıymet analistleri tarafından sağlanan analist ve araştırma raporlarından doğabilecek olası çıkar çatışmalarını detaylandırmaktadır.
1934 Menkul Kıymetler Borsası Yasası
1929'daki piyasa çöküşünün ardından şeffaflığı ve finansal piyasa alım satım altyapısı verimliliğini artırmaya çalışan bir yasama hareketinin parçasıydı. Amerika Birleşik Devletleri'ndeki yatırım endüstrisindeki işlem türleri.
Açık borsalarda halka açık olarak işlem yapmak isteyen tüm menkul kıymetler SEC'e kaydolmalıdır. Şirketler ve yönetilen fonlar için ayrıntılı kayıt gereklilikleri , 1933 Menkul Kıymetler Yasası, 1934 Menkul Kıymetler Borsası Yasası ve 1940 Yatırım Şirketi Yasası'nda özetlenmiştir . Bu üç kanun, şirket kaydı, menkul kıymet kaydı, halka açık ve özel yatırım tekliflerinin menkul kıymet ihracı ve menkul kıymet ticareti için çerçeve oluşturur.
Öne Çıkanlar
Bir şirket menkul kıymetleri kaydettirdiğinde, yönetmelikle SEC'e periyodik ve güncel raporlar sunmakla yükümlüdür. Form 15-12G, menkul kıymetlerin ihraç edilmesinden dolayı bu yükümlülükleri sona erdirebilir.
Form ayrıca, Menkul Kıymetler Borsası Yasası'nın 13 ve 15(d) bölümleri uyarınca rapor hazırlama görevinin askıya alındığını bildirmek için de kullanılır.
SEC Form 15-12G, 1934 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Yasası'nın 12(g) Bölümü uyarınca bir menkul kıymet sınıfı kaydının sona erdirilmesine ilişkin belge ve bildirimdir.
