Formulário SEC 15-12G
O que é o Formulário SEC 15-12G?
O Formulário SEC 15-12G é um formulário que permite a certificação da rescisão do registro de uma classe de valor mobiliário sob a Seção 12(g) ou aviso de suspensão do dever de arquivar relatórios de acordo com as Seções 13 e 15(d) do Securities Exchange Act de 1934.
Entendendo o Formulário SEC 15-12G
O formulário SEC 15-12G é fornecido pela Securities and Exchange Commission (SEC) em referência às Seções 12(g), 13 e 15(d) do Securities Exchange Act de 1934. O Formulário permite que os emissores busquem a rescisão de uma classe de títulos registrados ou a suspensão do dever de apresentação de relatórios obrigatórios da SEC.
O Formulário 15-12G da SEC libera as empresas de alguns de seus requisitos de relatórios sob as Seções 12(g), 12(h), 13 e 15(d) do Securities Exchange Act de 1934. As empresas podem usar este formulário se planejam encerrar uma listagem de classe de segurança. O Formulário SEC 15-12G também pode ajudar as empresas a se livrarem de certos requisitos de relatórios. Ao preencher o Formulário SEC 15-12G, os emissores têm a opção de rescisão ou suspensão de relatórios de acordo com o seguinte: Regra 12g-4(a)(1), Regra 12g-4(a)(2), Regra 12h-3(b) )(1)(i), Regra 12h-3(b)(1)(ii), Regra 15d-6 e Regra 15d-22(b).
Seção 12(g)
O Formulário 15-12G da SEC permite que as empresas encerrem seu registro conforme arquivado de acordo com as disposições exigidas na Seção 12(g). A Seção 12 do Securities Exchange Act de 1934 detalha os requisitos de registro para todos os tipos de títulos. A Seção 12(g) discute especificamente os requisitos de registro para empresas envolvidas no comércio interestadual. A Seção 12(h) descreve a autoridade da SEC para fornecer isenções de relatórios para a Seção 12(g).
Seções 13 e 15(d)
O Formulário 15-12G da SEC permite que as empresas solicitem a suspensão das obrigações de relatório de acordo com as Seções 13 e 15(d). A Seção 13 descreve os requisitos de relatórios completos que as empresas devem manter conforme registrado na Seção 12. A Seção 15(d) detalha o processo de relatório dos analistas de valores mobiliários e potenciais conflitos de interesse que podem ocorrer a partir de relatórios de analistas e de pesquisa fornecidos por analistas de valores mobiliários.
A Lei da Bolsa de Valores de 1934
O Securities Exchange Act de 1934 foi parte de um movimento legislativo que procurou aumentar a transparência e a eficiência da infraestrutura de negociação do mercado financeiro após o crash do mercado de 1929. O Securities Exchange Act de 1934 criou a Securities and Exchange Commission e deu-lhe amplos poderes para monitorar todos tipos de transações na indústria de investimentos nos Estados Unidos.
Todos os títulos que buscam negociar publicamente em bolsas abertas devem ser registrados na SEC. Requisitos de registro detalhados para corporações e fundos administrados estão descritos no Securities Act de 1933,. no Securities Exchange Act de 1934 e no Investment Company Act de 1940. Esses três atos formam a estrutura para registro de empresas, registro de valores mobiliários, emissão de valores mobiliários de ofertas de investimento público e privado e negociação de valores mobiliários.
Destaques
Quando uma empresa registra valores mobiliários, é obrigada por regulamento a apresentar relatórios periódicos e atuais à SEC. O Formulário 15-12G pode encerrar essas obrigações à medida que os títulos são desemitidos.
O Formulário também é usado para fornecer aviso de suspensão do dever de arquivar relatórios nos termos das seções 13 e 15(d) do Securities Exchange Act.
SEC Form 15-12G é a certificação e notificação de rescisão de registro de uma classe de valores mobiliários sob a Seção 12(g) do Securities Exchange Act de 1934.
