Nettorenteindtægt

Hvad er nettorenteindtægter?

Nettorenteindtægter er forskellen mellem en banks indtægter genereret af renter optjent på aktiver såsom lån, realkreditlån og værdipapirer over de renter, der udbetales på instituttets indlån.

Dybere definition

Nogle banker er mere følsomme over for renteændringer end andre. Dette afhænger af typen af aktiver og passiver, som banken besidder, og om disse aktiver og passiver inkluderer faste eller variable renter.

Banker, hvis aktiver og passiver omfatter variable renter, er mere følsomme over for ændrede renter end banker med primært fastforrentede aktiver og passiver.

Den type lån, som banker servicerer, kan også påvirke nettorenteindtægterne. For eksempel er renten på privatlån væsentligt højere end renten på realkreditlån. Realkreditlån har dog længere betalingsbetingelser.

Kvaliteten af lånene påvirker også bankens nettorenteindtægter. En portefølje med en højere procentdel af højrisikolån kan resultere i flere misligholdelser, hvilket igen resulterer i et tab af overskud for banken.

En banks nettorenteindtægt afgør ikke alene, om en bank er rentabel. Nettorenteindtægter tager ikke højde for bankernes merudgifter som løn, gager, husleje, markedsføringsomkostninger og informationsteknologi.

Banker har også yderligere indtægtskilder, såsom gebyrer for investeringsbankvirksomhed eller rådgivningstjenester. Når de vurderer, om de skal investere i en bank, råder eksperter investorer til at overveje accessoriske indtægtskilder og -udgifter samt bankens nettorenteindtægter.

Eksempel på nettorenteindtægter

En lokal bank har en låneportefølje på 500 millioner dollars og tjener 4 procent i rente. Bankens renteindtægt er 20 millioner dollars.

Banken har udestående kundeindskud på 400 millioner dollars, som tjener 2 procent i rente. Det betyder, at bankens renteudgifter er 8 millioner dollars. Efter at have redegjort for bankernes udgifter på 8 millioner dollars, har den 12 millioner dollars netto renteindtægter.

Højdepunkter

• Nettorenteindtægter afspejler forskellen mellem indtægterne fra en banks rentebærende aktiver og de udgifter, der er forbundet med at betale dens rentebærende forpligtelser.

• Bankerne beregner deres nettorenteindtægter ved at trække den rente, de skal udbetale til deres kunder, fra de renteindtægter, de genererer.

• Den type aktiver, der forrentes for banken, kan variere fra realkreditlån til billån, personlige og kommercielle ejendomslån.

• Mængden af nettorenteindtægter, en bank genererer, vil afhænge af mange faktorer, herunder kvaliteten af låneporteføljen, de kollektive renter, hver lånetype bærer, samt om lånene har en fast eller variabel rente.

• Du kan finde en banks nettorenteindtægter i dens kvartals- og årsrapporter.