Interessi netti
Che cos'è il margine di interesse?
Il reddito da interessi netti è la differenza tra i ricavi di una banca generati dagli interessi guadagnati su attività come prestiti, mutui e titoli rispetto agli interessi pagati sui depositi dell'istituto.
Definizione più profonda
Alcune banche sono più sensibili alle variazioni dei tassi di interesse rispetto ad altre. Ciò dipende dal tipo di attività e passività detenute dalla banca e dal fatto che tali attività e passività includano tassi di interesse fissi o variabili.
Le banche le cui attività e passività includono tassi di interesse variabili sono più sensibili alle variazioni dei tassi rispetto alle banche con attività e passività principalmente a tasso fisso.
Anche il tipo di prestito che le banche prestano può incidere sul margine di interesse. Ad esempio, gli interessi sui prestiti personali sono significativamente più alti degli interessi sui mutui. Tuttavia, i mutui hanno termini di pagamento più lunghi.
La qualità dei prestiti incide anche sul margine di interesse della banca. Un portafoglio con una percentuale più alta di prestiti ad alto rischio può comportare più insolvenze, con conseguente perdita di profitto per la banca.
Il reddito da interessi netti di una banca non determina solo se una banca è redditizia. Il margine di interesse non tiene conto delle spese aggiuntive delle banche come salari, stipendi, affitto, costi di marketing e tecnologia dell'informazione.
Le banche hanno anche fonti di reddito aggiuntive, come le commissioni per l'investment banking o i servizi di consulenza. Quando valutano se investire in una banca, gli esperti consigliano agli investitori di considerare le fonti e le spese di reddito accessorie, nonché il reddito netto da interessi della banca.
Esempio di margine di interesse
Una banca locale ha un portafoglio di prestiti di $ 500 milioni, guadagnando il 4% di interessi. Il reddito da interessi della banca è di $ 20 milioni.
La banca ha depositi di clienti in sospeso di $ 400 milioni, guadagnando il 2% di interessi. Ciò significa che le spese per interessi della banca sono di $ 8 milioni. Dopo aver contabilizzato per le banche 8 milioni di dollari di spese, ha un reddito da interessi netti di 12 milioni di dollari.
Mette in risalto
Il margine di interesse riflette la differenza tra i ricavi generati dalle attività fruttifere di una banca e le spese associate al pagamento delle passività fruttifere di interessi.
Le banche calcolano il loro reddito netto da interessi sottraendo gli interessi che devono pagare ai loro clienti dagli interessi attivi che generano.
Il tipo di attività che genera interessi per la banca può variare da mutui a prestiti immobiliari auto, personali e commerciali.
L'importo del reddito da interessi netto generato da una banca dipenderà da molti fattori, tra cui la qualità del portafoglio prestiti, i tassi di interesse collettivi che ogni tipo di prestito comporta, nonché se i prestiti hanno un tasso fisso o variabile.
Puoi trovare il reddito da interessi netti di una banca nelle sue relazioni trimestrali e annuali.
