Net faiz geliri
Net faiz geliri nedir?
Net faiz geliri, bir bankanın kredi, ipotek ve menkul kıymet gibi varlıklardan elde ettiği faizden, kurumun mevduatlarına ödenen faiz üzerinden elde ettiği gelir arasındaki farktır.
Daha derin tanım
Bazı bankalar değişen faiz oranlarına diğerlerinden daha duyarlıdır. Bu, bankanın elinde bulundurduğu varlık ve yükümlülüklerin türüne ve bu varlık ve yükümlülüklerin sabit veya değişken faiz oranlarını içerip içermediğine bağlıdır.
Varlıkları ve yükümlülükleri değişken faiz oranlı bankalar, ağırlıklı olarak sabit faizli varlık ve yükümlülüklere sahip bankalara göre değişen oranlara daha duyarlıdır.
Bankaların hizmet verdiği kredilerin türü de net faiz gelirini etkileyebilir. Örneğin, bireysel kredilerin faizi, ipotek faizinden önemli ölçüde yüksektir. Ancak, ipoteklerin daha uzun ödeme vadeleri vardır.
Kredilerin kalitesi de bankanın net faiz gelirini etkiler. Yüksek riskli kredi yüzdesi daha yüksek olan bir portföy, daha fazla temerrüde neden olabilir ve bu da banka için kâr kaybına neden olabilir.
Bir bankanın net faiz geliri, yalnızca bir bankanın kârlı olup olmadığını belirlemez. Net faiz geliri, bankaların ücret, maaş, kira, pazarlama maliyetleri ve bilgi teknolojileri gibi ek giderlerini hesaba katmaz.
Bankaların ayrıca yatırım bankacılığı ücretleri veya danışmanlık hizmetleri gibi ek gelir kaynakları vardır. Uzmanlar, bir bankaya yatırım yapıp yapmamayı değerlendirirken, yatırımcılara bankanın net faiz gelirinin yanı sıra yan gelir kaynakları ve giderlerini de dikkate almalarını tavsiye ediyor.
Net faiz geliri örneği
Yerel bir bankanın yüzde 4 faiz getiren 500 milyon dolarlık bir kredi portföyü var. Bankanın faiz geliri 20 milyon dolar.
Bankanın yüzde 2 faiz getiren 400 milyon dolarlık olağanüstü müşteri mevduatı var. Bu, bankanın faiz giderlerinin 8 milyon dolar olduğu anlamına geliyor. Bankaların 8 milyon dolarlık giderini muhasebeleştirdikten sonra, 12 milyon dolarlık net faiz geliri var.
##Öne çıkanlar
Net faiz geliri, bir bankanın faiz getiren varlıklarından elde edilen gelir ile faizli borçlarının ödenmesiyle ilgili giderler arasındaki farkı yansıtır.
Bankalar, ürettikleri faiz gelirlerinden müşterilerine ödemek zorunda oldukları faizi çıkararak net faiz gelirlerini hesaplarlar.
Bankaya faiz getiren varlıkların türü, ipoteklerden otomobil, kişisel ve ticari gayrimenkul kredilerine kadar değişebilir.
Bir bankanın elde edeceği net faiz geliri, kredi portföyünün kalitesi, her bir kredi türünün taşıdığı toplu faiz oranları ve kredilerin sabit mi yoksa değişken oranlı mı olduğu gibi birçok faktöre bağlı olacaktır.
Bir bankanın net faiz gelirini üç aylık ve yıllık raporlarında bulabilirsiniz.
