Receita líquida de juros
O que é receita líquida de juros?
A receita líquida de juros é a diferença entre a receita de um banco gerada a partir dos juros ganhos sobre ativos como empréstimos, hipotecas e títulos sobre os juros pagos sobre os depósitos da instituição.
Definição mais profunda
Alguns bancos são mais sensíveis a mudanças nas taxas de juros do que outros. Isso depende do tipo de ativos e passivos que o banco possui e se esses ativos e passivos incluem taxas de juros fixas ou variáveis.
Os bancos cujos ativos e passivos incluem taxas de juros variáveis são mais sensíveis a mudanças nas taxas do que bancos com ativos e passivos principalmente de taxas fixas.
O tipo de empréstimos que os bancos atendem também podem afetar a receita líquida de juros. Por exemplo, os juros dos empréstimos pessoais são significativamente maiores do que os juros das hipotecas. No entanto, as hipotecas têm prazos de pagamento mais longos.
A qualidade dos empréstimos também impacta a margem financeira do banco. Uma carteira com maior percentual de empréstimos de alto risco pode resultar em mais inadimplência, resultando em perda de lucro para o banco.
A receita líquida de juros de um banco não determina apenas se um banco é lucrativo. A receita líquida de juros não leva em conta as despesas adicionais dos bancos, como salários, vencimentos, aluguel, custos de marketing e tecnologia da informação.
Os bancos também têm fontes de receita adicionais, como taxas de banco de investimento ou serviços de consultoria. Ao avaliar se deve investir em um banco, os especialistas aconselham os investidores a considerar as fontes de receita e despesas auxiliares, bem como a receita líquida de juros do banco.
Exemplo de receita líquida de juros
Um banco local tem uma carteira de empréstimos de $ 500 milhões, ganhando 4% de juros. A receita de juros do banco é de US$ 20 milhões.
O banco tem depósitos pendentes de clientes de US$ 400 milhões, com juros de 2%. Isso significa que as despesas de juros do banco são de $ 8 milhões. Depois de contabilizar os bancos $ 8 milhões em despesas, tem $ 12 milhões de receita líquida de juros.
##Destaques
A margem financeira reflete a diferença entre a receita gerada pelos ativos remunerados de um banco e as despesas associadas ao pagamento dos passivos remunerados.
Os bancos calculam sua receita líquida de juros subtraindo os juros que devem pagar aos seus clientes da receita de juros que geram.
Os tipos de ativos que rendem juros para o banco podem variar de hipotecas a empréstimos para automóveis, pessoais e imobiliários comerciais.
O valor da receita líquida de juros que um banco gera dependerá de muitos fatores, incluindo a qualidade da carteira de empréstimos, as taxas de juros coletivas de cada tipo de empréstimo, bem como se os empréstimos têm taxa fixa ou variável.
Você pode encontrar a receita líquida de juros de um banco em seus relatórios trimestrais e anuais.
