Zinsüberschuss

Was ist Nettozinsertrag?

Der Nettozinsertrag ist die Differenz zwischen den Erträgen einer Bank aus den Zinserträgen für Vermögenswerte wie Kredite, Hypotheken und Wertpapiere und den Zinsen, die auf die Einlagen des Instituts gezahlt werden.

Tiefere Definition

Einige Banken reagieren empfindlicher auf Zinsänderungen als andere. Dies hängt von der Art der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten ab, die die Bank hält, und davon, ob diese Vermögenswerte und Verbindlichkeiten fest oder variabel verzinslich sind.

Banken, deren Vermögenswerte und Verbindlichkeiten variable Zinssätze enthalten, reagieren empfindlicher auf Zinsänderungen als Banken mit hauptsächlich festverzinslichen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten.

Auch die Art der Kredite, die Banken bedienen, kann sich auf den Nettozinsertrag auswirken. Beispielsweise sind die Zinsen für Privatkredite deutlich höher als die Zinsen für Hypotheken. Hypotheken haben jedoch längere Zahlungsfristen.

Auch die Qualität der Kredite wirkt sich auf den Zinsüberschuss der Bank aus. Ein Portfolio mit einem höheren Anteil an risikoreichen Krediten kann zu mehr Ausfällen führen, was wiederum zu einem Gewinnverlust für die Bank führt.

Der Nettozinsertrag einer Bank bestimmt nicht allein, ob eine Bank profitabel ist. Der Nettozinsertrag berücksichtigt nicht die zusätzlichen Ausgaben der Banken wie Löhne, Gehälter, Mieten, Marketingkosten und Informationstechnologie.

Banken haben auch zusätzliche Einnahmequellen, wie Gebühren für Investmentbanking oder Beratungsdienste. Bei der Entscheidung, in eine Bank zu investieren, raten Experten Anlegern, Nebeneinnahmequellen und -ausgaben sowie den Nettozinsertrag der Bank zu berücksichtigen.

Beispiel Nettozinsertrag

Eine örtliche Bank hat ein Kreditportfolio von 500 Millionen US-Dollar, das 4 Prozent Zinsen einbringt. Die Zinseinnahmen der Bank belaufen sich auf 20 Millionen Dollar.

Die Bank hat ausstehende Kundeneinlagen in Höhe von 400 Millionen US-Dollar, die mit 2 Prozent verzinst werden. Das bedeutet, dass die Zinsaufwendungen der Bank 8 Millionen US-Dollar betragen. Nach Berücksichtigung der Ausgaben der Banken in Höhe von 8 Millionen US-Dollar weist es einen Nettozinsertrag von 12 Millionen US-Dollar aus.

Höhepunkte

• Der Nettozinsertrag spiegelt die Differenz zwischen den Erträgen aus den verzinslichen Vermögenswerten einer Bank und den mit der Zahlung ihrer verzinslichen Verbindlichkeiten verbundenen Aufwendungen wider.

• Banken berechnen ihren Nettozinsertrag, indem sie die Zinsen, die sie an ihre Kunden zahlen müssen, von den von ihnen erwirtschafteten Zinserträgen abziehen.

• Die Art der Vermögenswerte, die für die Bank verzinst werden, kann von Hypotheken bis hin zu Auto-, Privat- und gewerblichen Immobilienkrediten reichen.

• Die Höhe des Nettozinsertrags, den eine Bank erwirtschaftet, hängt von vielen Faktoren ab, darunter der Qualität des Kreditportfolios, den kollektiven Zinssätzen für jede Kreditart sowie davon, ob die Kredite fest oder variabel verzinst sind.

• Den Nettozinsertrag einer Bank finden Sie in den Quartals- und Jahresberichten.