Netto renteinntekter
Hva er netto renteinntekter?
Netto renteinntekter er differansen mellom en banks inntekter generert fra renter opptjent på eiendeler som lån, boliglån og verdipapirer over renter som utbetales på institusjonens innskudd.
Dypere definisjon
Noen banker er mer følsomme for renteendringer enn andre. Dette er avhengig av hvilken type eiendeler og forpliktelser banken har og om disse eiendelene og forpliktelsene inkluderer faste eller variable renter.
Banker hvis eiendeler og gjeld inkluderer flytende rente er mer følsomme for endringer i rentenivået enn banker med hovedsakelig fastrente eiendeler og gjeld.
Den typen lån som bankene betjener kan også påvirke netto renteinntekter. For eksempel er renten på personlige lån betydelig høyere enn renten på boliglån. Boliglån har imidlertid lengre betalingsbetingelser.
Kvaliteten på lånene påvirker også bankens netto renteinntekter. En portefølje med en høyere andel høyrisikolån kan føre til flere mislighold, som igjen kan føre til tap av fortjeneste for banken.
En banks netto renteinntekter avgjør ikke bare om en bank er lønnsom. Netto renteinntekter tar ikke hensyn til bankenes merutgifter som lønn, husleie, markedsføringskostnader og informasjonsteknologi.
Bankene har også ekstra inntektskilder, for eksempel gebyrer for investeringsbanktjenester eller rådgivningstjenester. Når de vurderer om de skal investere i en bank, anbefaler eksperter investorer å vurdere tilleggsinntektskilder og utgifter samt bankens netto renteinntekter.
Eksempel på netto renteinntekter
En lokal bank har en låneportefølje på 500 millioner dollar, og tjener 4 prosent rente. Bankens renteinntekter er 20 millioner dollar.
Banken har utestående kundeinnskudd på 400 millioner dollar, som tjener 2 prosent rente. Dette betyr at bankens renteutgifter er 8 millioner dollar. Etter å ha regnskapsført bankenes 8 millioner dollar i utgifter, har den 12 millioner dollar netto renteinntekter.
##Høydepunkter
- Netto renteinntekter reflekterer differansen mellom inntektene som genereres fra en banks rentebærende eiendeler og utgiftene knyttet til å betale dens rentebærende gjeld.
– Bankene beregner netto renteinntekter ved å trekke renten de må betale ut til sine kunder fra renteinntektene de genererer.
- Den typen eiendeler som tjener renter for banken kan variere fra boliglån til billån, personlige og kommersielle eiendomslån.
– Mengden av netto renteinntekter en bank genererer vil avhenge av mange faktorer, inkludert kvaliteten på låneporteføljen, de kollektive rentene hver type lån har, samt om lånene har en fast eller variabel rente.
– Du finner en banks netto renteinntekter i kvartals- og årsrapportene.
