Dochód z odsetek netto
Co to jest doch贸d odsetkowy netto?
Doch贸d odsetkowy netto to r贸偶nica mi臋dzy przychodami banku generowanymi z odsetek uzyskanych od aktyw贸w, takich jak po偶yczki, kredyty hipoteczne i papiery warto艣ciowe, a odsetkami wyp艂aconymi z depozyt贸w instytucji.
G艂臋bsza definicja
Niekt贸re banki s膮 bardziej wra偶liwe na zmiany st贸p procentowych ni偶 inne. Zale偶y to od rodzaju aktyw贸w i zobowi膮za艅, kt贸re bank posiada oraz od tego, czy te aktywa i zobowi膮zania zawieraj膮 sta艂e czy zmienne stopy procentowe.
Banki, kt贸rych aktywa i pasywa zawieraj膮 zmienne stopy procentowe, s膮 bardziej wra偶liwe na zmiany st贸p ni偶 banki, kt贸rych aktywa i pasywa oprocentowane s膮 g艂贸wnie na sta艂ym oprocentowaniu.
Rodzaj kredyt贸w obs艂ugiwanych przez banki mo偶e r贸wnie偶 wp艂ywa膰 na doch贸d odsetkowy netto. Na przyk艂ad oprocentowanie po偶yczek osobistych jest znacznie wy偶sze ni偶 oprocentowanie kredyt贸w hipotecznych. Kredyty hipoteczne maj膮 jednak d艂u偶sze terminy sp艂aty.
Jako艣膰 kredyt贸w ma r贸wnie偶 wp艂yw na wynik odsetkowy banku. Portfel z wy偶szym odsetkiem kredyt贸w obarczonych wysokim ryzykiem mo偶e skutkowa膰 wi臋ksz膮 liczb膮 niewykonanych zobowi膮za艅, co z kolei mo偶e skutkowa膰 utrat膮 zysku banku.
Dochody odsetkowe netto banku nie tylko determinuj膮 rentowno艣膰 banku. Dochody odsetkowe netto nie uwzgl臋dniaj膮 dodatkowych wydatk贸w bank贸w, takich jak wynagrodzenia, czynsze, koszty marketingu i informatyki.
Banki maj膮 te偶 dodatkowe 藕r贸d艂a przychod贸w, takie jak op艂aty za bankowo艣膰 inwestycyjn膮 czy us艂ugi doradcze. Oceniaj膮c, czy warto zainwestowa膰 w bank, eksperci doradzaj膮 inwestorom rozwa偶enie dodatkowych 藕r贸de艂 przychod贸w i koszt贸w, a tak偶e dochodu odsetkowego banku.
Przyk艂ad dochodu odsetkowego netto
Lokalny bank ma portfel kredytowy o warto艣ci 500 milion贸w dolar贸w, oprocentowany w wysoko艣ci 4%. Przychody banku z odsetek wynosz膮 20 milion贸w dolar贸w.
Bank ma zaleg艂e depozyty klient贸w w wysoko艣ci 400 milion贸w dolar贸w, uzyskuj膮c 2 procent odsetek. Oznacza to, 偶e wydatki banku na odsetki wynosz膮 8 milion贸w dolar贸w. Po rozliczeniu koszt贸w bank贸w w wysoko艣ci 8 milion贸w dolar贸w, ma 12 milion贸w dolar贸w dochodu netto z tytu艂u odsetek.
##Przegl膮d najwa偶niejszych wydarze艅
Wynik z tytu艂u odsetek odzwierciedla r贸偶nic臋 pomi臋dzy przychodami generowanymi z oprocentowanych aktyw贸w banku a kosztami zwi膮zanymi z regulowaniem jego oprocentowanych zobowi膮za艅.
Banki obliczaj膮 sw贸j doch贸d odsetkowy netto, odejmuj膮c odsetki, kt贸re musz膮 wyp艂aci膰 swoim klientom, od dochodu odsetkowego, kt贸ry generuj膮.
Rodzaj aktyw贸w przynosz膮cych odsetki bankowi mo偶e by膰 r贸偶ny, od kredyt贸w hipotecznych po kredyty samochodowe, osobiste i komercyjne.
Wysoko艣膰 dochodu odsetkowego netto, jaki wygeneruje bank, b臋dzie zale偶e膰 od wielu czynnik贸w, w tym od jako艣ci portfela kredytowego, 艂膮cznych st贸p procentowych ka偶dego rodzaju kredytu, a tak偶e od tego, czy kredyty maj膮 sta艂膮 czy zmienn膮 stop臋 procentow膮.
Wynik odsetkowy banku mo偶na znale藕膰 w jego raportach kwartalnych i rocznych.
