Revenu net d'intérêts

Qu'est-ce que le revenu net d'intérêt ?

Le revenu net d'intérêts est la différence entre les revenus d'une banque générés par les intérêts gagnés sur des actifs tels que les prêts, les hypothèques et les titres et les intérêts payés sur les dépôts de l'institution.

Définition plus approfondie

Certaines banques sont plus sensibles à l'évolution des taux d'intérêt que d'autres. Cela dépend du type d'actifs et de passifs que la banque détient et si ces actifs et passifs comprennent des taux d'intérêt fixes ou variables.

Les banques dont les actifs et les passifs comprennent des taux d'intérêt variables sont plus sensibles à l'évolution des taux que les banques dont les actifs et les passifs sont principalement à taux fixes.

Le type de prêts que les banques offrent peut également avoir une incidence sur le revenu net d'intérêts. Par exemple, les intérêts sur les prêts personnels sont nettement plus élevés que les intérêts sur les hypothèques. Cependant, les hypothèques ont des délais de paiement plus longs.

La qualité des prêts a également un impact sur le revenu net d'intérêts de la banque. Un portefeuille avec un pourcentage plus élevé de prêts à haut risque peut entraîner davantage de défauts de paiement, entraînant à leur tour une perte de profit pour la banque.

Le revenu net d'intérêts d'une banque ne détermine pas uniquement si une banque est rentable. Le revenu net d'intérêts ne tient pas compte des dépenses supplémentaires des banques telles que les salaires, les traitements, les loyers, les frais de commercialisation et les technologies de l'information.

Les banques ont également des sources de revenus supplémentaires, telles que les frais pour les services bancaires d'investissement ou de conseil. Lors de l'évaluation de l'opportunité d'investir dans une banque, les experts conseillent aux investisseurs de tenir compte des sources de revenus et des dépenses accessoires ainsi que des revenus nets d'intérêts de la banque.

Exemple de revenu net d'intérêts

Une banque locale a un portefeuille de prêts de 500 millions de dollars, avec un intérêt de 4 %. Les revenus d'intérêts de la banque s'élèvent à 20 millions de dollars.

La banque a des dépôts de clients en circulation de 400 millions de dollars, gagnant 2% d'intérêts. Cela signifie que les intérêts débiteurs de la banque sont de 8 millions de dollars. Après avoir pris en compte les dépenses de 8 millions de dollars des banques, elle a un revenu net d'intérêts de 12 millions de dollars.

Points forts

• Le revenu net d'intérêts reflète la différence entre les revenus générés par les actifs portant intérêt d'une banque et les dépenses associées au paiement de ses passifs portant intérêt.

• Les banques calculent leur revenu net d'intérêts en soustrayant les intérêts qu'elles doivent payer à leurs clients des revenus d'intérêts qu'elles génèrent.

• Le type d'actifs rapportant des intérêts à la banque peut aller des prêts hypothécaires aux prêts immobiliers automobiles, personnels et commerciaux.

• Le montant du revenu net d'intérêts qu'une banque génère dépendra de nombreux facteurs, notamment la qualité du portefeuille de prêts, les taux d'intérêt collectifs de chaque type de prêt, ainsi que le fait que les prêts portent un taux fixe ou variable.

• Vous pouvez trouver le revenu net d'intérêts d'une banque dans ses rapports trimestriels et annuels.