Konzentrationsbank
Was ist eine Konzentrationsbank?
Eine Konzentrationsbank ist ein Finanzinstitut,. das die Hauptbank einer bestimmten Organisation ist. Eine Konzentrationsbank kann auch der Ort sein, an dem die Organisation die meisten ihrer Transaktionen durchführt. Mehrere Organisationen nutzen mehrere Banken, arbeiten jedoch im Allgemeinen in erheblichem Umfang mit einer Bank (der Konzentrationsbank).
Konzentrationsbank verstehen
Ein Beispiel für eine Konzentrationsbank kann ein Unternehmen sein, das mehrere Filialketten im ganzen Land hat, wobei jede Filiale ihr Bargeld bei lokalen Banken einzahlt. Das Unternehmen kann es so einrichten, dass diese Gelder konzentriert oder auf einem Konto eingezahlt werden, das normalerweise als Konzentrationskonto bezeichnet wird.
Ein Konzentrationskonto ist ein Einlagenkonto, das Gelder von mehreren Standorten (z. B. von den vielen Niederlassungen der nationalen Gesellschaft) auf einem zentralen Konto zusammenfasst. Banken können Konzentrationskonten auch für Geldtransfers, Private-Banking-Transaktionen, Treuhand- und Depotkonten sowie internationale Transaktionen verwenden.
Ein Konzentrationskonto ermöglicht eine schnelle und einfache Kontoverwaltung, da es einfach ist, Geld von einem einzigen Konto zu überweisen und auf dieses einzuzahlen, anstatt mehrere Konten zu haben. Aber ein Konzentrationskonto bringt seine eigenen Herausforderungen mit sich.
US-Behörden prüfen Konzentrationskonten streng, weil sie zur Geldwäsche verwendet werden können. Es kann schwieriger sein, einer Geldspur zu folgen, wenn Gelder aus unterschiedlichen Quellen an einem zentralen Ort zusammengeführt werden. Beispielsweise kann ein Bankangestellter Kundengelder zusammen mit Anlagegeldern in einem Land einzahlen und denselben Betrag in einem anderen Land abheben. Da die Gelder gemischt wurden, kann die AML-Software nicht wissen, wo die Quelle oder das Ziel dieser Gelder ist.
Der USA Patriot Act verlangt von den Banken, klarere Richtlinien zur Erkennung und Meldung verdächtiger Transaktionen festzulegen, und untersagt Kunden, ihre eigenen Gelder in, aus oder über die Konzentrationskonten zu bewegen .
Konzentrationsbank und Investmentmanagement
Ein Unternehmen mit mehreren Niederlassungen kann beschließen, seine Mittel in einer Konzentrationsbank anzulegen, um auch die Anlageverwaltung zu erleichtern. Ein Anlageverwalter ist bestrebt, bestimmte Anlageziele des Unternehmens (z. B. Wachstum oder erhöhte Liquidität ) durch einen Prozess zu erreichen, der die Vermögensallokation, Jahresabschlussanalyse, Aktienauswahl, Überwachung bestehender Anlagen und Planumsetzung umfassen kann.
Das Investitionsmanagement umfasst die Sicherstellung, dass die materiellen und immateriellen Vermögenswerte eines Unternehmens gepflegt, bilanziert und gut genutzt werden. Laut einem Bericht der Boston Consulting Group aus dem Jahr 2020 hatte die globale Anlageverwaltungsbranche im Jahr 2019 ein geschätztes Vermögen von 89 Billionen US-Dollar an verwaltetem Vermögen .
Beispiel für Konzentrationsbanken
Angenommen, die Firma ABC ist ein multinationales Unternehmen mit Niederlassungen in fünf geografischen Regionen innerhalb der Vereinigten Staaten. Zunächst ist jede Tochtergesellschaft für die Verwaltung ihrer eigenen Finanzen verantwortlich. Diese Praxis führt jedoch zu großen Ungleichgewichten in der Rechnungslegung. Dies liegt vor allem daran, dass die Leistung jeder Tochtergesellschaft je nach Marktbedingungen und Team variiert. Geldtransfers zwischen diesen Zweigstellen sind ebenfalls eine kostspielige Angelegenheit.
Um den Betrieb zu rationalisieren, richtet ABC ein Konzentrationsbankensystem ein, in dem Filialen einen bestimmten Teil ihrer Einnahmen an eine Zentralbank übertragen. Ein am Hauptsitz ansässiger Anlageverwalter ist dafür verantwortlich, Anlageentscheidungen in Bezug auf Gelder auf diesem Konto zu treffen. Geldtransfers von Tochtergesellschaften an die Muttergesellschaft werden als Darlehen in der Buchhaltung erfasst und zusammen mit den Zinserträgen von der Muttergesellschaft an die Tochtergesellschaft zurückgezahlt.
Höhepunkte
Konzentrationsbanken werden im Allgemeinen von großen multinationalen Organisationen mit mehreren Tochtergesellschaften und Standorten praktiziert.
Konzentrationskonten sammeln Gelder von mehreren Standorten auf einem zentralen Konto und werden im Allgemeinen von Banken verwendet, um Geldtransfers, Private-Banking-Transaktionen, Treuhand- und Depotkonten sowie internationale Transaktionen zu erleichtern.
Eine Konzentrationsbank ist ein Finanzinstitut, das als Primärbank einer bestimmten Organisation fungiert.
