Bank Koncentracyjny

Co to jest bank koncentracyjny?

Bank koncentracji to instytucja finansowa, która jest głównym bankiem określonej organizacji. Bank koncentracji może być również miejscem, w którym organizacja przeprowadza większość swoich transakcji. Kilka organizacji korzysta z wielu banków, ale na ogół znacząco współpracuje z jednym bankiem (bankiem koncentracyjnym).

Zrozumienie banku koncentracji

Przykładem banku koncentracyjnego może być firma, która ma wiele sklepów sieciowych w całym kraju, z których każdy deponuje środki pieniężne w lokalnych bankach. Firma może to założyć tak, aby środki te były skoncentrowane lub zdeponowane na jednym rachunku, zwanym zwykle rachunkiem koncentracji.

Rachunek koncentracyjny to rachunek depozytowy, który agreguje środki z kilku lokalizacji (np. z wielu oddziałów krajowego przedsiębiorstwa) na jednym scentralizowanym rachunku. Banki mogą również wykorzystywać rachunki koncentracyjne do przelewów środków, transakcji bankowości prywatnej, rachunków powierniczych i powierniczych oraz transakcji międzynarodowych.

Konto koncentracyjne pozwala na szybkie i łatwe zarządzanie kontem, ponieważ łatwo jest przelewać i wpłacać pieniądze na jedno konto, w przeciwieństwie do posiadania wielu kont. Ale konto koncentracji wiąże się z własnym zestawem wyzwań.

Władze amerykańskie dokładnie kontrolują konta koncentracji, ponieważ mogą być wykorzystywane do prania pieniędzy. Podążanie ścieżką pieniędzy może być trudniejsze, jeśli fundusze z różnych źródeł są połączone w jednej centralnej lokalizacji. Na przykład pracownik banku może zdeponować środki klientów wraz z funduszami inwestycyjnymi w jednym kraju i wypłacić tę samą kwotę w innym kraju. Ponieważ fundusze były mieszane, nie ma możliwości, aby oprogramowanie AML wiedziało, gdzie jest źródło lub przeznaczenie tych funduszy.

Ustawa USA Patriot Act wymaga od banków ustanowienia jaśniejszych zasad wykrywania i zgłaszania podejrzanych transakcji oraz zabrania klientom przenoszenia własnych środków na, z lub przez konta koncentracyjne .

Bank koncentracji i zarządzanie inwestycjami

Firma posiadająca wiele oddziałów może zdecydować się na lokowanie swoich środków w banku koncentracyjnym, aby również ułatwić zarządzanie inwestycjami. Menedżer inwestycyjny będzie dążył do spełnienia określonych celów inwestycyjnych firmy (takich jak wzrost lub zwiększona płynność ) poprzez proces, który może obejmować alokację aktywów, analizę sprawozdania finansowego, wybór akcji, monitorowanie istniejących inwestycji i wdrożenie planu.

Zarządzanie inwestycjami obejmuje zapewnienie utrzymania, księgowania i dobrego wykorzystania aktywów materialnych i niematerialnych firmy. Globalna branża zarządzania inwestycjami w 2019 r. była szacowana na 89 bilionów dolarów w zarządzanych aktywach, zgodnie z raportem Boston Consulting Group z 2020 r .

Przykład Bankowości Koncentracyjnej

Załóżmy, że firma ABC jest międzynarodową korporacją z oddziałami w pięciu regionach geograficznych w Stanach Zjednoczonych. Początkowo każda spółka zależna odpowiada za zarządzanie własnymi finansami. Jednak ta praktyka powoduje znaczne nierównowagi w rachunkowości. Dzieje się tak przede wszystkim dlatego, że wyniki każdej spółki zależnej różnią się w zależności od warunków rynkowych i zespołu. Transfery środków między każdym z tych oddziałów są również kosztowną sprawą.

Aby usprawnić operacje, ABC tworzy koncentracyjny system bankowy, w którym oddziały przekazują pewną część swoich dochodów do operacji banku centralnego. Za podejmowanie decyzji inwestycyjnych związanych ze środkami zgromadzonymi na tym rachunku odpowiedzialny jest menedżer inwestycyjny znajdujący się w centrali. Transfery środków z jednostek zależnych do instytucji dominującej są rejestrowane jako pożyczki w rachunkowości i zwracane wraz z narosłymi odsetkami przez jednostkę dominującą jednostce zależnej.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Bankowość koncentracyjna jest ogólnie praktykowana przez duże międzynarodowe organizacje z kilkoma oddziałami i lokalizacjami.

• Konta koncentracyjne agregują środki z kilku lokalizacji na scentralizowanym koncie i są zazwyczaj wykorzystywane przez banki w celu ułatwienia transferów środków, transakcji bankowości prywatnej, rachunków powierniczych i powierniczych oraz transakcji międzynarodowych.

• Bank koncentracji to instytucja finansowa, która funkcjonuje jako główny bank określonej organizacji.