Banca di concentrazione

Che cos'è una banca di concentrazione?

Una banca di concentrazione è un istituto finanziario che è la banca principale di un'organizzazione specifica. Una banca di concentrazione può anche essere il luogo in cui l'organizzazione conduce la maggior parte delle sue transazioni. Diverse organizzazioni utilizzano più banche ma generalmente trattano in modo significativo con una banca (la banca di concentrazione).

Capire la Banca di Concentrazione

Un esempio di banca di concentrazione può essere una società che ha più catene di negozi in tutto il paese, con ogni negozio che deposita i propri contanti nelle banche locali. La società può impostare in modo che questi fondi siano concentrati o depositati in un conto, solitamente chiamato conto di concentrazione.

Un conto di concentrazione è un conto di deposito che aggrega fondi provenienti da diverse località (ad esempio, dalle numerose filiali della società nazionale) in un unico conto centralizzato. Le banche possono anche utilizzare conti di concentrazione per trasferimenti di fondi, transazioni di private banking, conti fiduciari e di custodia e transazioni internazionali.

Un conto di concentrazione consente una gestione rapida e semplice del conto perché è facile trasferire e depositare denaro in un unico conto invece di avere più conti. Ma un conto di concentrazione ha una serie di sfide.

Le autorità statunitensi controllano pesantemente i conti di concentrazione perché possono essere utilizzati per il riciclaggio di denaro. Potrebbe essere più difficile seguire una scia di denaro se i fondi provenienti da fonti disparate vengono combinati in un'unica posizione centrale. Ad esempio, un impiegato di banca può depositare i fondi dei clienti insieme ai fondi di investimento in un paese e prelevare lo stesso importo in un altro paese. Poiché i fondi erano misti, non c'è modo per il software AML di sapere dove l'origine o la destinazione di quei fondi.

Lo USA Patriot Act richiede alle banche di stabilire politiche più chiare per rilevare e segnalare transazioni sospette e vietare ai clienti di trasferire i propri fondi dentro, fuori o attraverso i conti di concentrazione .

Banca di concentrazione e gestione degli investimenti

Una società con più filiali può decidere di collocare i propri fondi in una banca di concentrazione per facilitare anche la gestione degli investimenti. Un gestore degli investimenti mirerà a raggiungere particolari obiettivi di investimento della società (come la crescita o l'aumento della liquidità ) attraverso un processo che può comportare l'allocazione degli asset, l'analisi del bilancio, la selezione dei titoli, il monitoraggio degli investimenti esistenti e l'attuazione del piano.

La gestione degli investimenti include la garanzia che i beni materiali e immateriali di un'azienda siano mantenuti, contabilizzati e ben utilizzati. Il settore globale della gestione degli investimenti nel 2019 valeva circa 89 trilioni di dollari di asset in gestione, come misurato da un rapporto del Boston Consulting Group nel 2020 .

Esempio di Concentration Banking

Supponiamo che la società ABC sia una multinazionale con filiali in cinque regioni geografiche degli Stati Uniti. Inizialmente, ciascuna filiale è responsabile della gestione delle proprie finanze. Tuttavia, questa pratica produce ampi squilibri nella contabilità. Ciò è principalmente dovuto al fatto che le prestazioni di ciascuna filiale variano in base alle condizioni di mercato e al team. Anche i trasferimenti di fondi tra ciascuno di questi rami sono un affare costoso.

Per semplificare le operazioni, ABC istituisce un sistema bancario di concentrazione in cui le filiali trasferiscono una certa parte dei loro guadagni in un'operazione di banca centrale. Un gestore degli investimenti, situato presso la sede centrale, è responsabile delle decisioni di investimento relative ai fondi in questo conto. I trasferimenti di fondi dalle filiali all'ente capogruppo sono registrati come prestiti in contabilità e restituiti, insieme agli interessi maturati, dall'ente capogruppo alla filiale.

Mette in risalto

• L'attività bancaria di concentrazione è generalmente praticata da grandi organizzazioni multinazionali con diverse filiali e sedi.

• I conti di concentrazione aggregano fondi da diverse località in un conto centralizzato e sono generalmente impiegati dalle banche per facilitare i trasferimenti di fondi, le transazioni di private banking, i conti fiduciari e di custodia e le transazioni internazionali.

• Una banca di concentrazione è un istituto finanziario che funge da banca primaria di un'organizzazione specifica.