Konsentrasjonsbank
Hva er en konsentrasjonsbank?
En konsentrasjonsbank er en finansinstitusjon som er den primære banken til en bestemt organisasjon. En konsentrasjonsbank kan også være der organisasjonen utfører de fleste transaksjoner. Flere organisasjoner bruker flere banker, men har generelt mye å gjøre med én bank (konsentrasjonsbanken).
Forstå konsentrasjonsbank
Et eksempel på en konsentrasjonsbank kan være et selskap som har flere kjedebutikker over hele landet, hvor hver butikk setter inn kontanter i lokale banker. Selskapet kan sette det opp slik at disse midlene konsentreres eller settes inn på én konto, vanligvis kalt en konsentrasjonskonto.
En konsentrasjonskonto er en innskuddskonto som samler midler fra flere lokasjoner (f.eks. fra det nasjonale selskapets mange filialer) til én sentralisert konto. Banker kan også bruke konsentrasjonskontoer for pengeoverføringer, private banktransaksjoner, trust- og depotkontoer og internasjonale transaksjoner.
En konsentrasjonskonto gir rask og enkel kontoadministrasjon fordi det er enkelt å overføre fra og sette inn penger på en enkelt konto i motsetning til å ha flere kontoer. Men en konsentrasjonskonto kommer med sine egne utfordringer.
Amerikanske myndigheter gransker konsentrasjonskontoer grundig fordi de kan brukes til hvitvasking av penger. Det kan være vanskeligere å følge et pengespor hvis midler fra ulike kilder samles på ett sentralt sted. For eksempel kan en bankansatt sette inn kundemidler sammen med investeringsfond i ett land og ta ut samme beløp i et annet land. Fordi midlene var blandet, er det ingen måte for AML-programvaren å vite hvor kilden eller destinasjonen til disse midlene.
USA Patriot Act krever at banker etablerer klarere retningslinjer for å oppdage og rapportere mistenkelige transaksjoner og forbyr kunder å flytte sine egne midler inn i, ut av eller gjennom konsentrasjonskontoene .
Konsentrasjonsbank og investeringsforvaltning
Et selskap med flere filialer kan bestemme seg for å plassere sine midler i en konsentrasjonsbank for å lette investeringsforvaltningen også. En investeringsforvalter vil ta sikte på å møte bestemte investeringsmål for selskapet (som vekst eller økt likviditet ) gjennom en prosess som kan innebære aktivaallokering, analyse av finansregnskap, aksjevalg, overvåking av eksisterende investeringer og planimplementering.
Investeringsforvaltning inkluderer å sikre at et selskaps materielle og immaterielle eiendeler opprettholdes, regnskapsføres og utnyttes godt. Den globale investeringsforvaltningsindustrien i 2019 var verdt anslagsvis 89 billioner dollar i eiendeler under forvaltning, målt i en Boston Consulting Group-rapport i 2020 .
Eksempel på Concentration Banking
Anta at firmaet ABC er et multinasjonalt selskap med datterselskaper i fem geografiske regioner i USA. I første omgang er hvert datterselskap ansvarlig for å styre sin egen økonomi. Denne praksisen gir imidlertid store ubalanser i regnskapet. Dette er først og fremst fordi ytelsen til hvert datterselskap varierer basert på markedsforhold og team. Pengeoverføringer mellom hver av disse grenene er også en kostbar affære.
For å effektivisere driften, setter ABC opp et konsentrasjonsbanksystem der filialer overfører en viss del av inntekten til en sentralbankvirksomhet. En investeringsforvalter, lokalisert ved hovedkontoret, er ansvarlig for å ta investeringsbeslutninger knyttet til midler på denne kontoen. Fondsoverføringer fra datterselskaper til morinstitusjonen regnskapsføres som lån og returneres, sammen med opptjente renter, av morforetaket til datterselskapet.
Høydepunkter
– Konsentrasjonsbank drives generelt av store multinasjonale organisasjoner med flere datterselskaper og lokasjoner.
Konsentrasjonskontoer samler midler fra flere steder til en sentralisert konto og brukes vanligvis av banker for å lette overføringer av penger, private banktransaksjoner, trust- og depotkontoer og internasjonale transaksjoner.
En konsentrasjonsbank er en finansinstitusjon som fungerer som en primærbank for en bestemt organisasjon.
