Investor's wiki

Koncentrationsbank

Koncentrationsbank

Hvad er en koncentrationsbank?

En koncentrationsbank er en finansiel institution,. der er den primære bank i en bestemt organisation. En koncentrationsbank kan også være det sted, hvor organisationen udfører de fleste af sine transaktioner. Adskillige organisationer bruger flere banker, men handler generelt betydeligt med én bank (koncentrationsbanken).

Forståelse af koncentrationsbank

Et eksempel på en koncentrationsbank kan være en virksomhed, der har flere kædebutikker over hele landet, hvor hver butik deponerer sine kontanter i lokale banker. Virksomheden kan oprette det, så disse midler koncentreres eller indsættes på én konto, normalt kaldet en koncentrationskonto.

En koncentrationskonto er en indlånskonto, der samler midler fra flere lokationer (f.eks. fra det nationale selskabs mange filialer) til én centraliseret konto. Banker kan også anvende koncentrationskonti til pengeoverførsler, private banktransaktioner, trust- og depotkonti og internationale transaktioner.

En koncentrationskonto giver mulighed for hurtig og nem kontostyring, fordi det er nemt at overføre fra og indsætte penge på en enkelt konto i modsætning til at have flere konti. Men en koncentrationskonto kommer med sit eget sæt af udfordringer.

Amerikanske myndigheder undersøger koncentrationskonti nøje, fordi de kan bruges til hvidvaskning af penge. Det kan være sværere at følge et pengespor, hvis midler fra forskellige kilder samles på ét centralt sted. For eksempel kan en bankmedarbejder indskyde kundemidler sammen med investeringsfonde i et land og hæve det samme beløb i et andet land. Fordi midlerne var blandede, er der ingen måde for AML-softwaren at vide, hvor kilden eller destinationen for disse midler.

Patriot Act kræver, at banker etablerer klarere politikker for at opdage og rapportere mistænkelige transaktioner og forbyder kunder at flytte deres egne midler ind i, ud af eller gennem koncentrationskontiene .

Koncentrationsbank og investeringsstyring

Et selskab med flere filialer kan beslutte at placere sine midler i en koncentrationsbank for også at lette investeringsforvaltningen. En investeringsforvalter vil sigte mod at opfylde virksomhedens særlige investeringsmål (såsom vækst eller øget likviditet ) gennem en proces, der kan involvere aktivallokering, regnskabsanalyse, aktievalg, overvågning af eksisterende investeringer og planimplementering.

Investeringsforvaltning omfatter at sikre, at en virksomheds materielle og immaterielle aktiver vedligeholdes, bogføres og udnyttes godt. Den globale investeringsforvaltningsindustri i 2019 var værd at anslå $89 billioner i aktiver under forvaltning, målt ved en Boston Consulting Group-rapport i 2020 .

Eksempel på Concentration Banking

Antag, at firmaet ABC er et multinationalt selskab med datterselskaber i fem geografiske regioner i USA. I første omgang er hvert datterselskab ansvarligt for at styre sin egen økonomi. Denne praksis giver dog store ubalancer i regnskabet. Dette skyldes primært, at hvert datterselskabs præstation varierer baseret på markedsforhold og team. Pengeoverførsler mellem hver af disse filialer er også en bekostelig affære.

For at strømline driften opretter ABC et koncentrationsbanksystem, hvor filialer overfører en vis del af deres indtjening til en centralbankoperation. En investeringsforvalter, beliggende i hovedkvarteret, er ansvarlig for at træffe investeringsbeslutninger relateret til midler på denne konto. Pengeoverførsler fra datterselskaber til moderinstituttet bogføres som lån og tilbageføres sammen med optjente renter af moderselskabet til datterselskabet.

Højdepunkter

  • Koncentration banking udøves generelt af store multinationale organisationer med flere datterselskaber og lokationer.

  • Koncentrationskonti samler midler fra flere steder til en centraliseret konto og anvendes generelt af banker til at lette pengeoverførsler, private banktransaktioner, trust- og depotkonti og internationale transaktioner.

  • En koncentrationsbank er en finansiel institution, der fungerer som en primær bank i en bestemt organisation.