Investor's wiki

集中银行

集中银行

什么是集中银行?

集中银行是作为特定组织的主要银行的金融机构。集中银行也可能是组织进行大部分交易的地方。一些组织使用多家银行,但通常与一家银行(集中银行)打交道。

了解集中银行

集中银行的一个例子可以是一家在全国拥有多家连锁店的公司,每家连锁店都将现金存入当地银行。公司可以设置它,使这些资金集中或存入一个账户,通常称为集中账户

集中账户是一种存款账户,它将来自多个地点(例如,来自全国性公司的许多分支机构)的资金汇集到一个集中账户中。银行也可以使用集中账户进行资金转账、私人银行交易、信托和托管账户以及国际交易。

集中账户可以快速轻松地进行账户管理,因为与拥有多个账户相比,它很容易从一个账户转账和存入资金。但集中账户也有其自身的挑战。

美国当局严格审查集中账户,因为它们可用于洗钱。如果来自不同来源的资金集中在一个中心位置,追踪资金追踪可能会更加困难。例如,银行员工可以将客户资金与投资资金一起存入一个国家,并在另一个国家提取相同的金额。由于资金混合在一起,反洗钱软件无法知道这些资金的来源或目的地。

美国爱国者法案要求银行制定更明确的政策来检测和报告可疑交易,并禁止客户将自己的资金转入、转出或通过集中账户。

集中银行和投资管理

拥有多个分支机构的公司可能会决定将其资金存放在集中银行,以促进投资管理。投资经理的目标是通过可能涉及资产分配、财务报表分析、股票选择、监控现有投资和计划实施的过程来满足公司的特定投资目标(例如增长或增加流动性)。

投资管理包括确保公司的有形和无形资产得到维护、核算和充分利用。根据波士顿咨询集团 2020 年的报告衡量,2019 年全球投资管理行业的管理资产价值估计为 89 万亿美元。

集中银行的例子

假设 ABC 公司是一家跨国公司,在美国的五个地理区域设有子公司。最初,每个子公司负责管理自己的财务。然而,这种做法在会计方面产生了广泛的不平衡。这主要是因为每个子公司的业绩因市场条件和团队而异。这些分支机构之间的资金转移也是一件昂贵的事情。

为简化业务,农行建立了集中银行系统,分行将部分收入转移到中央银行业务中。位于总部的投资经理负责做出与该账户资金相关的投资决策。从子公司到母机构的资金转移在会计中记录为贷款,并由母公司连同所赚取的利息一起返还给子公司。

## 强调

  • 集中银行通常由拥有多个子公司和地点的大型跨国组织实施。

  • 集中账户将来自多个地点的资金汇集到一个集中账户中,通常被银行用于促进资金转账、私人银行交易、信托和托管账户以及国际交易。

  • 集中银行是作为特定组织的主要银行的金融机构。