Banco de Concentração
O que é um Banco de Concentração?
Um banco de concentração é uma instituição financeira que é o banco principal de uma organização específica. Um banco de concentração também pode ser onde a organização realiza a maioria de suas transações. Várias organizações usam vários bancos, mas geralmente lidam significativamente com um banco (o banco de concentração).
Entendendo o Banco de Concentração
Um exemplo de banco de concentração pode ser uma empresa que possui várias redes de lojas em todo o país, com cada loja depositando seu dinheiro em bancos locais. A empresa pode configurá-lo para que esses recursos sejam concentrados ou depositados em uma conta, geralmente chamada de conta de concentração.
Uma conta de concentração é uma conta de depósito que agrega fundos de vários locais (por exemplo, das várias filiais da empresa nacional) em uma conta centralizada. Os bancos também podem empregar contas de concentração para transferências de fundos, transações bancárias privadas, contas fiduciárias e de custódia e transações internacionais.
Uma conta de concentração permite um gerenciamento de conta rápido e fácil porque é fácil transferir e depositar dinheiro em uma única conta, em vez de ter várias contas. Mas uma conta de concentração vem com seu próprio conjunto de desafios.
As autoridades norte-americanas escrutinam fortemente as contas de concentração porque podem ser usadas para lavagem de dinheiro. Pode ser mais difícil seguir um rastro de dinheiro se os fundos de fontes diferentes forem combinados em um local central. Por exemplo, um funcionário do banco pode depositar fundos de clientes junto com fundos de investimento em um país e sacar o mesmo valor em outro país. Como os fundos foram misturados, não há como o software AML saber onde a origem ou o destino desses fundos.
O USA Patriot Act exige que os bancos estabeleçam políticas mais claras para detectar e relatar transações suspeitas e clientes proibidos de movimentar seus próprios fundos para, de ou através das contas de concentração .
Banco de Concentração e Gestão de Investimentos
Uma empresa com várias filiais pode decidir colocar seus recursos em um banco de concentração para facilitar também a gestão de investimentos. Um gerente de investimento terá como objetivo atender a metas de investimento específicas da empresa (como crescimento ou aumento de liquidez ) por meio de um processo que pode envolver alocação de ativos, análise de demonstrações financeiras, seleção de ações, monitoramento de investimentos existentes e implementação de planos.
A gestão de investimentos inclui garantir que os ativos tangíveis e intangíveis de uma empresa sejam mantidos, contabilizados e bem utilizados. A indústria global de gestão de investimentos em 2019 valeu cerca de US$ 89 trilhões em ativos sob gestão, conforme medido por um relatório do Boston Consulting Group em 2020 .
Exemplo de Concentração Bancária
Suponha que a empresa ABC seja uma corporação multinacional com subsidiárias em cinco regiões geográficas nos Estados Unidos. Inicialmente, cada subsidiária é responsável pela gestão de suas próprias finanças. No entanto, esta prática produz grandes desequilíbrios na contabilidade. Isso ocorre principalmente porque o desempenho de cada subsidiária varia de acordo com as condições de mercado e a equipe. As transferências de fundos entre cada uma dessas filiais também são um assunto caro.
Para agilizar as operações, o ABC estabelece um sistema bancário de concentração em que as agências transferem uma certa parcela de seus lucros para uma operação do banco central. Um gestor de investimentos, situado na sede, é responsável por tomar as decisões de investimento relacionadas aos recursos dessa conta. As transferências de recursos das controladas para a controladora são registradas como empréstimos contabilmente e devolvidos, juntamente com os juros auferidos, pela controladora à controlada.
Destaques
O banco de concentração é geralmente praticado por grandes organizações multinacionais com várias subsidiárias e locais.
As contas de concentração agregam fundos de vários locais em uma conta centralizada e geralmente são empregadas pelos bancos para facilitar transferências de fundos, transações bancárias privadas, contas fiduciárias e de custódia e transações internacionais.
Um banco de concentração é uma instituição financeira que funciona como banco principal de uma organização específica.
