Aufrechnungsklausel

Was ist eine Aufrechnungsklausel?

Eine Aufrechnungsklausel ist eine gesetzliche Klausel, die einem Kreditgeber die Befugnis gibt, die Einlagen eines Schuldners zu beschlagnahmen, wenn dieser mit einem Kredit in Verzug gerät. Eine Aufrechnungsklausel kann sich auch auf eine Begleichung gegenseitiger Schulden zwischen einem Gläubiger und einem Schuldner durch Verrechnung von Geschäftsforderungen beziehen. Dadurch können Gläubiger einen höheren Betrag eintreiben, als dies normalerweise im Rahmen eines Insolvenzverfahrens möglich wäre.

So funktioniert eine Aufrechnungsklausel

Aufrechnungsklauseln geben dem Kreditgeber das Recht auf Aufrechnung – das gesetzliche Recht, Gelder vom Schuldner oder einem Bürgen der Schuld zu beschlagnahmen. Sie sind Bestandteil vieler Kreditverträge und können unterschiedlich ausgestaltet sein. Kreditgeber können sich dafür entscheiden, eine Aufrechnungsklausel in die Vereinbarung aufzunehmen, um sicherzustellen, dass sie im Falle eines Zahlungsverzugs einen höheren Prozentsatz des ihnen geschuldeten Betrags erhalten, als dies sonst der Fall wäre. Wenn ein Schuldner einer Verpflichtung gegenüber der Bank nicht nachkommen kann, kann die Bank die in der Klausel aufgeführten Vermögenswerte beschlagnahmen.

Aufrechnungsklauseln werden am häufigsten in Kreditverträgen zwischen Kreditgebern wie Banken und ihren Kreditnehmern verwendet. Sie können auch bei anderen Arten von Transaktionen verwendet werden, bei denen eine Partei einem Zahlungsausfallrisiko ausgesetzt ist, wie z. B. bei einem Vertrag zwischen einem Hersteller und einem Käufer seiner Waren. Der Truth in Lending Act verbietet die Anwendung von Aufrechnungsklauseln auf Kreditkartentransaktionen; Dies schützt Verbraucher, die es ablehnen, mit ihrer Karte gekaufte fehlerhafte Waren zu bezahlen, und zwar durch eine sogenannte Rückbuchung.

Beispiele für Aufrechnungsklauseln

Eine Kreditverrechnungsklausel ist häufig in einem Kreditvertrag zwischen einem Kreditnehmer und der Bank enthalten, bei der sie andere Vermögenswerte halten, z. B. Geld auf einem Giro-,. Spar- oder Geldmarktkonto oder ein Einlagenzertifikat. Der Kreditnehmer verpflichtet sich, diese Vermögenswerte dem Kreditgeber im Falle eines Zahlungsausfalls zur Verfügung zu stellen. Wenn Vermögenswerte bei diesem Kreditgeber gehalten werden, kann der Kreditgeber leichter darauf zugreifen, um eine ausgefallene Zahlung zu decken. Eine Aufrechnungsklausel kann aber auch Rechte an bei anderen Instituten gehaltenen Vermögenswerten umfassen. Während diese Vermögenswerte für den Kreditgeber nicht so leicht zugänglich sind, gibt die Aufrechnungsklausel dem Kreditgeber die vertragliche Zustimmung, sie zu beschlagnahmen, wenn ein Kreditnehmer ausfällt.

Eine Aufrechnungsklausel kann auch Teil einer Lieferantenvereinbarung zwischen dem Lieferanten, beispielsweise einem Hersteller, und einem Käufer, beispielsweise einem Einzelhändler, sein. Diese Art von Klausel kann anstelle eines Akkreditivs von einer Bank verwendet werden und gibt dem Lieferanten Zugang zu Einlagenkonten oder anderen Vermögenswerten, die bei dem Finanzinstitut des Käufers gehalten werden, wenn der Käufer nicht zahlt. Mit einer Aufrechnungsklausel kann der Verkäufer eine Zahlung erhalten, die dem Betrag entspricht, der ihm gemäß der Lieferantenvereinbarung geschuldet wird.

Kreditnehmer sollten sich darüber im Klaren sein, dass die Zustimmung zu einer Aufrechnungsklausel dazu führen kann, dass sie mehr von ihrem Vermögen einbüßen müssen, als dies bei einem Insolvenzverfahren der Fall wäre.

Vorteile von Aufrechnungsklauseln

Aufrechnungsklauseln werden zugunsten der von einem Zahlungsausfall bedrohten Partei verwendet. Sie gewähren dem Gläubiger legalen Zugang zu den Vermögenswerten eines Schuldners entweder beim Finanzinstitut des Kreditgebers oder bei einem anderen Institut, bei dem der Schuldner Konten hat. Vor Unterzeichnung eines Vertrags mit Aufrechnungsklausel sollten sich Kreditnehmer darüber im Klaren sein, dass dies zum Verlust von Vermögenswerten führen kann, die sie durch andere Mittel zur Schuldenbegleichung, wie z. B. Konkurs, hätten behalten können.

Höhepunkte

• Aufrechnungsklauseln werden zum Schutz des Kreditgebers in rechtliche Vereinbarungen aufgenommen.

• Eine Aufrechnungsklausel ermöglicht es dem Kreditgeber, im Falle eines Zahlungsausfalls Vermögenswerte des Kreditnehmers, wie z. B. Bankkonten, zu beschlagnahmen.

• Aufrechnungsklauseln werden auch von Herstellern und anderen Verkäufern von Waren verwendet, um sie vor einem Zahlungsverzug eines Käufers zu schützen.