Steuer-zu-BIP-Verhältnis

Was ist das Verhältnis von Steuern zu BIP?

Das Verhältnis von Steuern zu BIP ist ein Maß für die Steuereinnahmen eines Landes im Verhältnis zur Größe seiner Wirtschaft, gemessen am Bruttoinlandsprodukt (BIP). Das Verhältnis bietet einen nützlichen Einblick in die Steuereinnahmen eines Landes, da es die potenzielle Besteuerung im Verhältnis zur Wirtschaft aufzeigt. Es ermöglicht auch einen Überblick über die allgemeine Ausrichtung der Steuerpolitik eines Landes sowie internationale Vergleiche zwischen den Steuereinnahmen verschiedener Länder.

Das Verhältnis von Steuern zu BIP verstehen

Steuern sind ein kritischer Maßstab für die Entwicklung und Regierungsführung einer Nation. Das Steuer-BIP-Verhältnis wird verwendet, um zu bestimmen, wie gut die Regierung einer Nation ihre wirtschaftlichen Ressourcen steuert. Höhere Steuereinnahmen bedeuten, dass ein Land mehr für die Verbesserung von Infrastruktur, Gesundheit und Bildung ausgeben kann – Schlüssel zu den langfristigen Aussichten für die Wirtschaft und die Menschen eines Landes.

Steuerpolitik und wirtschaftliche Entwicklung

Laut Weltbank sind Steuereinnahmen von über 15 % des Bruttoinlandsprodukts (BIP) eines Landes ein Schlüsselfaktor für Wirtschaftswachstum und letztlich Armutsbekämpfung. Diese Höhe der Besteuerung stellt sicher, dass die Länder über das nötige Geld verfügen, um in die Zukunft zu investieren und ein nachhaltiges Wirtschaftswachstum zu erzielen. Industrieländer haben im Allgemeinen eine weitaus höhere Quote. Der Durchschnitt unter den Mitgliedern der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung lag 2019 bei 33,8 %.

Einer Theorie zufolge beginnen die Menschen mit zunehmender Entwicklung der Volkswirtschaften und steigenden Einkommen im Allgemeinen, mehr Dienstleistungen vom Staat zu verlangen, sei es im Gesundheitswesen, im öffentlichen Verkehr oder im Bildungswesen. Dies würde beispielsweise erklären, warum die Steuerquote im Jahr 2019 in der Europäischen Union mit durchschnittlich 41,4 % so viel höher ist als im asiatisch-pazifischen Raum, wo die Steuerquote zwischen 11,9 % und in Indonesien auf 35,4 % in Nauru (und in den meisten Ländern lag die Quote nicht so hoch wie im OECD-Durchschnitt von 33,8 %).

Die Richtung der Steuerpolitik

Politiker verwenden das Steuer-BIP-Verhältnis, um die Steuereinnahmen von Jahr zu Jahr zu vergleichen, da es ein besseres Maß für den Anstieg und Rückgang der Steuereinnahmen bietet als einfache Beträge. Steuereinnahmen sind eng mit der Wirtschaftstätigkeit verbunden, steigen in Zeiten schnelleren Wirtschaftswachstums und sinken in Rezessionen. Prozentual gesehen steigen und fallen die Steuereinnahmen im Allgemeinen schneller als das BIP, aber das Verhältnis sollte relativ konstant bleiben, sofern keine extremen Wachstumsschwankungen auftreten.

Bei wesentlichen Änderungen im Steuerrecht oder bei schweren wirtschaftlichen Abschwüngen kann sich das Verhältnis jedoch dramatisch verschieben. Laut OECD beispielsweise ist das Verhältnis von Steuern zu BIP in den USA im Jahr 2018 stärker gesunken als in jedem anderen OECD-Mitglied. Dies war hauptsächlich auf die Steuersenkung in Höhe von 1,5 Billionen US-Dollar zurückzuführen, die der ehemalige Präsident Donald Trump 2017 unterzeichnet hatte.

Die Steuerquote in den Vereinigten Staaten ist von 28,3 % im Jahr 2000 auf 24,5 % im Jahr 2019 gesunken. Im gleichen Zeitraum lag der OECD-Durchschnitt im Jahr 2019 leicht über dem des Jahres 2000 (33,8 % gegenüber 33,3 %).

Die Vereinigten Staaten belegten im Jahr 2019 den 32. Platz von 37 OECD-Ländern in Bezug auf die Steuerquote im Verhältnis zum BIP.

Unter Politikern und Ökonomen gab es nie einen Konsens über die beste Steuerpolitik für Wirtschaftswachstum. Auf der einen Seite sind diejenigen, die glauben, dass steigende Steuersätze dringend benötigte Einnahmen generieren und das explodierende US-Schuldenproblem lösen werden. Umgekehrt gibt es diejenigen, die glauben, dass Steuererhöhungen eine schlechte Idee sind und dass niedrigere Steuersätze die Einnahmen steigern, indem sie die Wirtschaft ankurbeln.

Häufig gestellte Fragen zum Verhältnis von Steuern zu BIP

Was ist ein Verhältnis von Steuern zu BIP?

Die Tax-to-BIP-Ratio ist das Verhältnis der Steuereinnahmen eines Landes zum Bruttoinlandsprodukt (BIP) des Landes. Dieses Verhältnis wird als Maß dafür verwendet, wie gut die Regierung die wirtschaftlichen Ressourcen eines Landes kontrolliert. Das Verhältnis von Steuern zu BIP wird berechnet, indem die Steuereinnahmen eines bestimmten Zeitraums durch das BIP dividiert werden.

Beinhaltet das BIP Steuereinnahmen?

Zu den Steuereinnahmen zählen Einnahmen aus Einkommens- und Gewinnsteuern, Sozialversicherungsbeiträgen, Steuern auf Waren und Dienstleistungen, Lohnsteuern sowie Steuern auf Eigentum und Übertragung von Eigentum. Die gesamten Steuereinnahmen werden als Teil des BIP eines Landes betrachtet. Die Gesamtsteuereinnahmen in Prozent des BIP geben den Anteil der Wirtschaftsleistung eines Landes an, der vom Staat durch Steuern eingenommen wird.

Was ist ein gutes Verhältnis von Steuern zu BIP?

Laut Weltbank sichert eine Steuerquote von 15 % oder mehr Wirtschaftswachstum und damit langfristig Armutsbekämpfung.

Die Steuerquote in den Vereinigten Staaten ist von 28,3 % im Jahr 2000 auf 24,5 % im Jahr 2019 gesunken.

Wie stelle ich Steuereinnahmen als Prozentsatz des BIP grafisch dar?

Die Weltbank stellt Liniendiagramme bereit, die die Steuereinnahmen als Prozentsatz des BIP von 1972 bis 2019 für ausgewählte Länder und Volkswirtschaften widerspiegeln. Die Werte auf der horizontalen Achse (x-Achse) sind Jahre. Die Werte auf der vertikalen Achse (y-Achse) geben den Prozentsatz (der Steuereinnahmen im Verhältnis zum BIP) wieder. Die aufgetragenen Datenpunkte zeigen die zeitliche Veränderung dieser Werte.

Stehen Steuereinnahmen und BIP in direktem Zusammenhang?

Änderungen des Steuerniveaus in einem Land oder einer Volkswirtschaft wirken sich auch auf das Niveau der Wirtschaftstätigkeit (und damit auf das BIP) aus. Umfangreiche Untersuchungen zum Zusammenhang zwischen Steuerpolitik, Arbeitsplätzen und Wirtschaftswachstum wurden von Regierungsstellen und -behörden, Denkfabriken und Forschern aus dem akademischen und privaten Sektor durchgeführt.

Die zentrale Frage, die diese Forschung beantworten soll, lautet: Führen Steuersätze zu Wirtschaftswachstum oder Wirtschaftsschrumpfung (mehr Arbeitsplätze vs. weniger Arbeitsplätze)? Das BIP wird normalerweise als das beste Maß für das Wirtschaftswachstum angesehen, insbesondere das reale BIP (das ein inflationsbereinigtes Maß des BIP ist).

Die Steuersätze für eine amerikanische Familie mit einem durchschnittlichen Einkommen sind langfristig ziemlich stabil geblieben. Zum Beispiel lag sie 1947 bei etwa 21 % und blieb dort bis Mitte der 1960er Jahre, als sie auf 16 % bis 19 % fiel. Die Zinssätze blieben ungefähr von Mitte der 1960er bis Mitte der 1990er Jahre im Bereich von 16 % bis 19 %. Von 2002 bis 2015 blieb die Rate bei etwa 15,5 %. 1947 betrug das BIP der USA 243 Milliarden Dollar. Bis 2017 war das US-BIP auf etwa 18.905 Milliarden US-Dollar gestiegen, obwohl die Steuersätze in diesem Zeitraum ziemlich stabil blieben.

Darüber hinaus gab es in diesem Zeitraum ungefähr 11 Rezessionsperioden. Aus dieser Perspektive hatten die Steuersätze für die durchschnittliche amerikanische Familie in diesem Zeitraum keinen nennenswerten Einfluss auf das BIP.

Es stimmt zwar, dass sich entweder steigende oder sinkende Steuern (und Steuereinnahmen) auf das Wirtschaftswachstum auswirken, aber es gibt eindeutig andere Faktoren, die mehr zur Richtung der Wirtschaft beitragen (einschließlich, aber nicht beschränkt auf die vom Bund festgelegten Zinssätze). Zurückhaltung und breitere technologische Fortschritte in der Belegschaft).

Wo stehen die Vereinigten Staaten in Bezug auf die Steuereinnahmen als Prozentsatz des BIP?

Die Vereinigten Staaten belegten 2019 in Bezug auf die Steuerquote im Verhältnis zum BIP den 32. Platz von 37 OECD-Ländern. Im Jahr 2019 hatten die Vereinigten Staaten eine Steuerquote im Verhältnis zum BIP von 24,5 % (der OECD-Durchschnitt lag 2019 bei 33,8 %). . 2018 hatten die Vereinigten Staaten den gleichen Rang: Platz 32 von 37 OECD-Ländern in Bezug auf das Verhältnis von Steuern zu BIP.

Welche Länder haben die höchste und die niedrigste Steuerbelastung in Prozent des BIP?

Frankreich hat mit 46,2 % die höchste Steuerlast in Prozent des BIP. Dänemark (46 %), Belgien (44,6 %), Schweden (44 %) und Finnland (43,3 %) weisen ebenfalls sehr hohe Steuerquoten zum BIP auf. Kuwait hat mit 1,4 % die niedrigste Steuerbelastung in Prozent des BIP.

Wo rangieren die USA bei den Körperschaftsteuereinnahmen als Prozentsatz des BIP?

Im Vergleich zu anderen vergleichbaren Volkswirtschaften kassieren die USA weniger Steuereinnahmen. Beispielsweise machten die US-Unternehmenssteuereinnahmen im Jahr 2019 nur 1 % des BIP aus. Unter den Ländern der Gruppe der 7 (G7) – Japan (4,2 %), Kanada (3,8 %), Großbritannien (2,5 %), Frankreich (2,2 %), Deutschland (2,0 %) und Italien (1,9 %) – US-Unternehmen Die Einkommensteuereinnahmen sind mit 1 % am niedrigsten. Die G7-Staaten sind eine informelle Gruppierung wohlhabender Demokratien; Die Regierungschefs dieser Staaten (plus Vertreter der Europäischen Union) treffen sich zum jährlichen G7-Gipfel.

In den späten 1960er Jahren erreichte der Satz der US-Bundeskörperschaftssteuern seinen Höchststand. Seitdem ist es rückläufig. Tatsächlich ist der aktuelle Steuersatz für Unternehmen weniger als halb so hoch wie in den 1950er und 60er Jahren.

Können Steuererhöhungen der Wirtschaft helfen?

Kurzfristig (in den nächsten ein oder zwei Jahren) ist die Steuersenkung ein wirksames Mittel, um die Nachfrage in einer Volkswirtschaft anzukurbeln. Dies liegt daran, dass Verbraucher mehr verfügbares Einkommen haben und Unternehmen mehr Geld haben, um Arbeitgeber einzustellen und in ihr Geschäft zu investieren. Steuersenkungen erhöhen den Nettolohn der Arbeitnehmer. Steuersenkungen erhöhen auch den Nachsteuer-Cashflow der Unternehmen. Unternehmen können diesen zusätzlichen Cashflow nutzen, um Dividenden zu zahlen und ihre Aktivitäten auszuweiten, und es kann das Einstellen und Investieren attraktiver machen. Steuererhöhungen wirken gegenläufig.

Langfristig können Steuererleichterungen die Menschen dazu bewegen, mehr zu arbeiten, mehr gering qualifizierte Arbeitnehmer in den Arbeitsmarkt zu bringen, zum Sparen anzuregen, Unternehmen dazu zu bringen, im Inland (statt international) zu investieren, und die Schaffung neuer Ideen durch Forschung fördern. Allerdings können Steuersenkungen langfristig auch das Wirtschaftswachstum durch steigende Defizite bremsen. Wenn Steuersenkungen das Nachsteuereinkommen der Arbeitnehmer erhöhen, entscheiden sie sich möglicherweise dafür, weniger zu arbeiten, was sich negativ auf das Angebot auswirken kann.

Es ist schwer zu analysieren, wie sich Steuererhöhungen auf die Wirtschaft auswirken, da politische Änderungen nie im luftleeren Raum stattfinden – es gibt eine Vielzahl von Faktoren, die zum Wirtschaftswachstum beitragen (oder das Gegenteil), daher ist es schwierig, die Auswirkungen von Steuererhöhungen (oder -senkungen) zu isolieren ) Steuern. Historische Daten zeigen jedoch, dass höhere Steuern mit Wirtschaftswachstum und der Schaffung von Arbeitsplätzen vereinbar sind. Wenn die Politik die Einnahmen aus Steuererhöhungen zum Abbau von Haushaltsdefiziten verwendet, kann dies sehr positiv für die Wirtschaft sein.

Höhepunkte

• Laut Weltbank sind Steuereinnahmen von über 15 % des Bruttoinlandsprodukts (BIP) eines Landes ein Schlüsselfaktor für Wirtschaftswachstum und letztlich Armutsbekämpfung.

• Industrienationen haben in der Regel ein höheres Steuer-BIP-Verhältnis als Entwicklungsländer.

• Höhere Steuereinnahmen bedeuten, dass ein Land mehr für die Verbesserung von Infrastruktur, Gesundheit und Bildung ausgeben kann – Schlüssel zu den langfristigen Aussichten für die Wirtschaft und die Menschen eines Landes.

• Das Verhältnis von Steuern zu BIP ist ein Maß für die Steuereinnahmen eines Landes im Verhältnis zur Größe seiner Wirtschaft.

• Dieses Verhältnis wird zusammen mit anderen Metriken verwendet, um zu bestimmen, wie gut die Regierung einer Nation ihre wirtschaftlichen Ressourcen durch Besteuerung steuert.