税收占GDP的比率

什么是税收与 GDP 的比率？

国内生产总值 (GDP)衡量的经济规模的比率。该比率提供了对一个国家税收收入的有用了解，因为它揭示了相对于经济的潜在税收。它还可以查看一个国家税收政策的总体方向，以及不同国家税收收入之间的国际比较。

了解税收与 GDP 的比率

税收是衡量一个国家发展和治理的关键指标。税收与 GDP 的比率用于确定一个国家的政府如何管理其经济资源。更高的税收意味着一个国家能够在改善基础设施、健康和教育方面投入更多资金——这是一个国家经济和人民长期前景的关键。

税收政策与经济发展

据世界银行称，税收收入超过一个国家国内生产总值 (GDP) 的 15% 是经济增长和最终减贫的关键因素。这种税收水平确保了各国有必要的资金投资于未来并实现可持续的经济增长。发达国家的比例通常要高得多。 2019年经济合作与发展组织成员国的平均水平为33.8%。

根据一种理论，随着经济变得更加发达和收入增加，人们通常开始要求政府提供更多服务，无论是在医疗保健、公共交通还是教育方面。例如，这可以解释为什么 2019 年欧盟的税收占 GDP 的比率平均为 41.4%，远高于亚太地区的税收占 GDP 的比率为 11.9%。在印度尼西亚，瑙鲁为 35.4%（大多数国家的这一比例没有经合组织 33.8% 的平均水平那么高）。

##税收政策方向

政策制定者使用税收与 GDP 的比率来比较每年的税收收入，因为它比简单的金额更能衡量税收收入的增减。税收收入与经济活动密切相关，在经济增长较快期间增加，在经济衰退期间减少。从百分比来看，税收收入的增减速度通常快于 GDP，但除非增长出现极端波动，否则该比率应保持相对稳定。

但是，在税法发生重大变化或经济严重衰退期间，该比率可能会发生巨大变化。例如，根据经合组织的数据，2018 年美国的税收占 GDP 比率的下降幅度超过了任何其他经合组织成员国。这主要是由于前总统唐纳德特朗普在 2017 年签署的 1.5 万亿美元减税政策的结果。

美国税收占 GDP 的比例从 2000 年的 28.3% 下降到 2019 年的 24.5%。同期，经合组织 2019 年的平均水平略高于 2000 年（33.8% 比 33.3%）。

就 2019 年的税收占 GDP 比率而言，美国在 37 个经合组织国家中排名第 32 位。

在政策制定者和经济学家中，从未就促进经济增长的最佳税收政策达成共识。一方面是那些认为提高税率将产生急需的收入并解决不断膨胀的美国债务问题的人。相反，有些人认为提高税收是一个坏主意，而降低税率可以通过刺激经济来增加收入。

税收占 GDP 比率的常见问题解答

什么是税收与 GDP 的比率？

税收与GDP的比率是一个国家的税收收入与该国国内生产总值（GDP）的比率。这个比率被用来衡量政府控制一个国家的经济资源的程度。税收占GDP的比率是用特定时期的税收收入除以GDP来计算的。

GDP 包括税收收入吗？

税收收入包括从收入和利润税、社会保障缴款、对商品和服务征收的税、工资税以及财产所有权和转让税中征收的收入。税收总收入被认为是一个国家 GDP 的一部分。总税收收入占 GDP 的百分比表示一个国家的产出中政府通过税收征收的份额。

什么是良好的税收与 GDP 比率？

根据世界银行的数据，15% 或更高的税收占 GDP 的比例可确保经济增长，从而长期减少贫困。

美国的税收占 GDP 的比例从 2000 年的 28.3% 下降到 2019 年的 24.5%。

如何绘制税收占 GDP 的百分比？

世界银行提供的折线图反映了选定国家和经济体从 1972 年到 2019 年税收收入占 GDP 的百分比。水平轴（x 轴）上的值是年份。纵轴（y 轴）上的数值反映了（税收收入与 GDP 之比）的百分比。绘制的数据点揭示了这些值随时间的变化。

###税收收入和GDP有直接关系吗？

一个国家或一个经济体税收水平的变化也会影响其经济活动水平（进而影响其 GDP）。政府部门和机构、智库以及学术界和私营部门的研究人员对税收政策、就业和经济增长之间的关系进行了广泛的研究。

本研究旨在回答的核心问题是：税率会导致经济增长还是经济收缩（更多工作与更少工作）？ GDP 通常被认为是衡量经济增长的最佳指标，特别是实际 GDP（这是一种经通胀调整的 GDP 指标）。

一个平均收入的美国家庭的税率长期保持相当稳定。例如，它在 1947 年约为 21%，并一直保持在该水平，直到 1960 年代中期下降到 16% 到 19% 之间。从 1960 年代中期到 1990 年代中期，利率大约保持在 16% 到 19% 的范围内。从 2002 年到 2015 年，这一比率保持在 15.5% 左右。 1947年，美国GDP为2430亿美元。到 2017 年，尽管税率在此期间保持相当稳定，但美国 GDP 已攀升至约 189,050 亿美元。

此外，在此期间大约有 11 个衰退期。从这个角度来看，在此期间，美国普通家庭的税率并未对 GDP 产生有意义的影响。

虽然增加或减少税收（和税收收入）确实会对经济增长产生影响，但显然还有其他因素对经济方向的贡献更大（包括但不限于联邦制定的利率）劳动力储备和更广泛的技术进步）。

美国的税收收入占 GDP 的百分比在哪里？

2019年美国税收占GDP的比例在37个OECD国家中排名第32位。2019年美国税收占GDP的比例为24.5%（2019年OECD平均为33.8%） . 2018 年，美国的排名相同：就税收与 GDP 的比率而言，在 37 个经合组织国家中排名第 32。

哪些国家的税收负担占 GDP 的百分比最高和最低？

法国的税收负担占 GDP 的百分比最高，为 46.2%。丹麦 (46%)、比利时 (44.6%)、瑞典 (44%) 和芬兰 (43.3%) 的税收占 GDP 的比率也非常高。科威特的税收负担占 GDP 的百分比最低，为 1.4%。

就企业税收收入占 GDP 的百分比而言，美国在哪里排名？

与其他可比经济体相比，美国的税收收入较少。例如，2019 年，美国企业税收收入仅占 GDP 的 1%。在七国集团 (G7) 国家中——日本 (4.2%)、加拿大 (3.8%)、英国 (2.5%)、法国 (2.2%)、德国 (2.0%) 和意大利 (1.9%)——美国企业所得税收入最低，为 1%。 G7 国家是富裕民主国家的非正式集团；这些国家的政府首脑（加上欧盟的代表）在年度 G7 峰会上会面。

在 1960 年代后期，美国联邦公司税的税率达到了最高水平。从那以后，它一直在下降。事实上，目前的企业税率还不到 1950 年代和 60 年代的一半。

加税可以帮助经济吗？

在短期内（未来一两年），减税是提振经济需求的有效方式。这是因为消费者有更多的可支配收入，企业有更多的钱来雇佣雇主和投资他们的业务。减税增加了工人的实得工资。减税还增加了企业的税后现金流。企业可以使用这种额外的现金流来支付股息和扩大活动，它可以使招聘和投资更具吸引力。增税会产生相反的效果。

从长远来看，减税可以促使人们更多地工作，将更多的低技能工人带入劳动力市场，鼓励储蓄，促使公司在国内（而不是国际）投资，并鼓励通过研究创造新想法。然而，从长远来看，减税也会通过增加赤字来减缓经济增长。此外，如果减税增加了工人的税后收入，他们可能会选择减少工作，这会对供应产生负面影响。

很难分析提高税收对经济的影响，因为政策变化永远不会在真空中发生——有多种因素会促进经济增长（或相反），因此很难区分提高（或降低税收）的影响) 税收。然而，历史数据表明，更高的税收与经济增长和创造就业机会相适应。如果政策制定者将增税收入用于减少预算赤字，这对经济可能是非常积极的。

＃＃强调

根据世界银行的说法，税收收入超过一个国家国内生产总值 (GDP) 的 15% 是经济增长和最终减贫的关键因素。
发达国家的税收占 GDP 的比例通常高于发展中国家。
更高的税收意味着一个国家能够在改善基础设施、健康和教育方面投入更多资金——这是一个国家经济和人民长期前景的关键。
税收占 GDP 的比率是衡量一个国家的税收收入与其经济规模的关系。
该比率与其他指标一起用于确定一个国家的政府通过税收管理其经济资源的能力。