Investor's wiki

Förhållande mellan skatt och BNP

Förhållande mellan skatt och BNP

Vad Àr förhÄllandet mellan skatt och BNP?

En skatt i förhÄllande till BNP Àr en mÀtare av en nations skatteintÀkter i förhÄllande till storleken pÄ dess ekonomi, mÀtt med bruttonationalprodukten (BNP). FörhÄllandet ger en anvÀndbar titt pÄ ett lands skatteintÀkter eftersom det avslöjar potentiell beskattning i förhÄllande till ekonomin. Det möjliggör ocksÄ en bild av den övergripande inriktningen av en nations skattepolitik, samt internationella jÀmförelser mellan olika lÀnders skatteintÀkter.

FörstÄ förhÄllandet mellan skatt och BNP

Skatter Ă€r ett kritiskt mĂ„tt pĂ„ en nations utveckling och styrning. Skatte-till-BNP-kvoten anvĂ€nds för att bestĂ€mma hur vĂ€l en nations regering styr sina ekonomiska resurser. Högre skatteintĂ€kter betyder att ett land kan spendera mer pĂ„ att förbĂ€ttra infrastruktur, hĂ€lsa och utbildning – nycklarna till de lĂ„ngsiktiga utsikterna för ett lands ekonomi och mĂ€nniskor.

Skattepolitik och ekonomisk utveckling

Enligt VÀrldsbanken Àr skatteintÀkter över 15 % av ett lands bruttonationalprodukt (BNP) en nyckelingrediens för ekonomisk tillvÀxt och i slutÀndan fattigdomsminskning. Denna skattenivÄ sÀkerstÀller att lÀnder har de pengar som krÀvs för att investera i framtiden och uppnÄ hÄllbar ekonomisk tillvÀxt. I-lÀnder har i allmÀnhet en mycket högre andel. Genomsnittet bland medlemmarna i Organisationen för ekonomiskt samarbete och utveckling var 33,8 % 2019.

Enligt en teori, nÀr ekonomierna blir mer utvecklade och inkomsterna stiger, börjar mÀnniskor i allmÀnhet efterfrÄga mer tjÀnster frÄn regeringen, oavsett om det gÀller sjukvÄrd, kollektivtrafik eller utbildning. Detta skulle till exempel förklara varför skattekvoten 2019 i EU, med ett genomsnitt pÄ 41,4 %, Àr sÄ mycket högre Àn i Asien-StillahavsomrÄdet, dÀr kvoten mellan skatt och BNP varierade frÄn 11,9 % i Indonesien till 35,4 % i Nauru (och majoriteten av lÀnderna hade inte en kvot sÄ hög som OECD-genomsnittet pÄ 33,8 %).

Skattepolitikens inriktning

Politiker anvÀnder skatte-till-BNP-kvoten för att jÀmföra skatteintÀkter frÄn Är till Är eftersom det ger ett bÀttre mÄtt pÄ ökningen och minskningen av skatteintÀkter Àn enkla belopp. SkatteintÀkterna Àr nÀra relaterade till den ekonomiska aktiviteten, stiger under perioder av snabbare ekonomisk tillvÀxt och minskar under lÄgkonjunkturer. Som procentuellt sett stiger och faller skatteintÀkterna generellt snabbare Àn BNP, men förhÄllandet bör förbli relativt konsekvent med undantag för extrema tillvÀxtsvÀngningar.

Men i fall av betydande förÀndringar i skattelagstiftningen eller under allvarliga ekonomiska nedgÄngar kan förhÄllandet förÀndras dramatiskt. Till exempel, enligt OECD, sjönk USA:s skatt i förhÄllande till BNP mer Àn nÄgon annan OECD-medlem under 2018. Detta var mestadels ett resultat av skattesÀnkningen pÄ 1,5 biljoner dollar som undertecknades av förre presidenten Donald Trump 2017.

Skattekvoten i USA har minskat frÄn 28,3 % 2000 till 24,5 % 2019. Under samma period var OECD-genomsnittet 2019 nÄgot över det 2000 (33,8 % jÀmfört med 33,3 %).

USA rankades 32:a av 37 OECD-lÀnder nÀr det gÀller skatt i förhÄllande till BNP 2019.

Bland beslutsfattare och ekonomer har det aldrig funnits enighet om den bÀsta skattepolitiken för ekonomisk tillvÀxt. PÄ ena sidan finns de som tror att ökade skattesatser kommer att generera desperat nödvÀndiga intÀkter och lösa USA:s stora skuldproblem. OmvÀnt finns det de som anser att det Àr en dÄlig idé att höja skatterna och att lÀgre skattesatser ökar intÀkterna genom att stimulera ekonomin.

Vanliga frÄgor om skatt i förhÄllande till BNP

Vad Àr en skatt i förhÄllande till BNP?

Skatte-till-BNP-kvoten Àr förhÄllandet mellan skatteintÀkterna i ett land jÀmfört med landets bruttonationalprodukt (BNP). Detta förhÄllande anvÀnds som ett mÄtt pÄ hur vÀl regeringen kontrollerar ett lands ekonomiska resurser. Skatt i förhÄllande till BNP berÀknas genom att dividera skatteintÀkterna för en viss tidsperiod med BNP.

Inkluderar BNP skatteintÀkter?

SkatteintÀkter inkluderar intÀkter frÄn skatter pÄ inkomst och vinst, sociala avgifter, skatter som tas ut pÄ varor och tjÀnster, löneskatter och skatter pÄ Àgande och överlÄtelse av egendom. Totala skatteintÀkter anses vara en del av ett lands BNP. Som en procentandel av BNP anger de totala skatteintÀkterna andelen av ett lands produktion som samlas in av regeringen genom skatter.

Vad Àr ett bra förhÄllande mellan skatt och BNP?

En skatt i förhÄllande till BNP pÄ 15 % eller högre sÀkerstÀller ekonomisk tillvÀxt och dÀrmed fattigdomsminskning pÄ lÄng sikt, enligt VÀrldsbanken.

Skattekvoten i USA har minskat frÄn 28,3 % 2000 till 24,5 % 2019.

Hur visar jag skatteintÀkter som en procentandel av BNP?

VÀrldsbanken tillhandahÄller linjediagram som Äterspeglar skatteintÀkter som en procentandel av BNP frÄn 1972 till 2019 för utvalda lÀnder och ekonomier. VÀrdena pÄ den horisontella axeln (x-axeln) Àr Är. VÀrdena pÄ den vertikala axeln (y-axeln) speglar procentandelen (av skatteintÀkterna jÀmfört med BNP). De plottade datapunkterna visar förÀndringen över tiden i dessa vÀrden.

Har skatteintÀkter och BNP ett direkt samband?

FörÀndringar i skattenivÄn i ett land eller en ekonomi pÄverkar ocksÄ dess nivÄ av ekonomisk aktivitet (och dÀrmed dess BNP). Omfattande forskning har bedrivits om sambandet mellan skattepolitik, jobb och ekonomisk tillvÀxt av statliga departement och myndigheter, tankesmedjor och forskare inom den akademiska vÀrlden och den privata sektorn.

Den centrala frÄgan som denna forskning syftar till att besvara Àr: Leder skattesatser till ekonomisk tillvÀxt eller ekonomisk nedgÄng (fler jobb vs. fÀrre jobb)? BNP anses vanligtvis vara det bÀsta mÄttet pÄ ekonomisk tillvÀxt, nÀrmare bestÀmt real BNP (som Àr ett inflationsjusterat mÄtt pÄ BNP).

Skattesatserna för en amerikansk familj med medelinkomst har hĂ„llit sig ganska stabila pĂ„ lĂ„ng sikt. Till exempel var den cirka 21 % 1947 och stannade dĂ€r fram till mitten av 1960-talet, dĂ„ den sjönk till mellan 16 % och 19 %. Priserna stannade i intervallet 16% till 19% frĂ„n mitten av 1960-talet till mitten av 1990-talet, ungefĂ€r. FrĂ„n 2002 till 2015 lĂ„g andelen kvar pĂ„ cirka 15,5 %. 1947 var USA:s BNP 243 miljarder dollar. År 2017 hade USA:s BNP klĂ€ttrat till cirka 18 905 miljarder dollar, trots att skattesatserna förblev ganska stabila under denna tidsperiod.

Dessutom fanns det cirka 11 lÄgkonjunkturperioder under denna tidsram. Ur detta perspektiv pÄverkade inte skattesatserna för den genomsnittliga amerikanska familjen BNP pÄ ett meningsfullt sÀtt under denna tidsperiod.

Även om det Ă€r sant att antingen ökande eller sĂ€nkta skatter (och skatteintĂ€kter) har en inverkan pĂ„ den ekonomiska tillvĂ€xten, finns det helt klart andra faktorer som bidrar mer till ekonomins riktning (inklusive, men inte begrĂ€nsat till, rĂ€ntor som faststĂ€llts av Federal Reserv och bredare tekniska framsteg inom arbetskraften).

Var rankas USA i termer av skatteintÀkter som en procentandel av BNP?

USA placerade sig pÄ plats 32 av 37 OECD-lÀnder nÀr det gÀller skatt i förhÄllande till BNP 2019. 2019 hade USA en skatt i förhÄllande till BNP pÄ 24,5 % (OECD-genomsnittet 2019 var 33,8 %). 2018 hade USA samma ranking: 32:a av de 37 OECD-lÀnderna nÀr det gÀller skatt i förhÄllande till BNP.

Vilka lÀnder har det högsta och lÀgsta skattetrycket i procent av BNP?

Frankrike har det högsta skattetrycket i procent av BNP, 46,2 %. Danmark (46 %), Belgien (44,6 %), Sverige (44 %) och Finland (43,3 %) har ocksÄ mycket höga skatter i förhÄllande till BNP. Kuwait har det lÀgsta skattetrycket i procent av BNP, 1,4 %.

Var rankas USA sÄ lÄngt som företagsskatteintÀkter som en procentandel av BNP?

JĂ€mfört med andra jĂ€mförbara ekonomier samlar USA in fĂ€rre skatteintĂ€kter. Till exempel, 2019 stod amerikanska bolagsskatteintĂ€kter för bara 1 % av BNP. Bland gruppen av 7 (G7) lĂ€nder – Japan (4,2 %), Kanada (3,8 %), Storbritannien (2,5 %), Frankrike (2,2 %), Tyskland (2,0 %) och Italien (1,9 %) – amerikanska företag inkomstskatteintĂ€kterna Ă€r lĂ€gst, med 1 %. G7-lĂ€nderna Ă€r en informell grupp av rika demokratier; regeringscheferna i dessa stater (plus representanter för Europeiska unionen) trĂ€ffas vid det Ă„rliga G7-toppmötet.

I slutet av 1960-talet nÄdde den amerikanska federala bolagsskattesatsen sin höga nivÄ. Sedan dess har det varit pÄ nedgÄng. Faktum Àr att den nuvarande skattesatsen för företag Àr mindre Àn hÀlften sÄ stor som den var pÄ 1950- och 60-talen.

Kan höjning av skatter hjÀlpa ekonomin?

PÄ kort sikt (de nÀrmaste ett eller tvÄ Ären) Àr skattesÀnkningar ett effektivt sÀtt att öka efterfrÄgan i en ekonomi. Detta beror pÄ att konsumenter har mer disponibel inkomst och företag har mer pengar att anstÀlla arbetsgivare och investera i sin verksamhet. SkattesÀnkningar ökar arbetarnas hemlön. SkattesÀnkningar ökar ocksÄ företagens kassaflöde efter skatt. Företag kan anvÀnda detta extra kassaflöde för att betala utdelning och utöka aktiviteten, och det kan göra anstÀllning och investeringar mer attraktiva. Skattehöjningar har motsatt effekt.

PÄ lÄng sikt kan skattesÀnkningar fÄ mÀnniskor att arbeta mer, fÄ fler lÄgutbildade arbetstagare till arbetskraften, uppmuntra sparande, fÄ företag att investera inhemskt (snarare Àn internationellt) och uppmuntra skapandet av nya idéer genom forskning. SkattesÀnkningar pÄ lÄng sikt kan dock ocksÄ bromsa den ekonomiska tillvÀxten genom att öka underskotten. Dessutom, om skattesÀnkningar ökar arbetarnas inkomst efter skatt, kan de vÀlja att arbeta mindre, vilket kan pÄverka utbudet negativt.

Det Ă€r svĂ„rt att analysera hur skattehöjningar pĂ„verkar ekonomin eftersom politiska förĂ€ndringar aldrig sker i ett vakuum – det finns en mĂ„ngfald faktorer som bidrar till ekonomisk tillvĂ€xt (eller tvĂ€rtom), sĂ„ det Ă€r svĂ„rt att isolera effekterna av att höja (eller sĂ€nka) ) skatter. Men historiska data visar att högre skatter Ă€r förenligt med ekonomisk tillvĂ€xt och skapande av jobb. Om beslutsfattare anvĂ€nder intĂ€kterna frĂ„n skattehöjningar till att minska budgetunderskotten kan det vara mycket positivt för ekonomin.

Höjdpunkter

– Enligt VĂ€rldsbanken Ă€r skatteintĂ€kter över 15 % av ett lands bruttonationalprodukt (BNP) en nyckelingrediens för ekonomisk tillvĂ€xt och i slutĂ€ndan fattigdomsminskning.

  • Utvecklade lĂ€nder har vanligtvis högre skatt i förhĂ„llande till BNP Ă€n utvecklingslĂ€nder.

  • Högre skatteintĂ€kter betyder att ett land kan spendera mer pĂ„ att förbĂ€ttra infrastruktur, hĂ€lsa och utbildning – nycklarna till de lĂ„ngsiktiga utsikterna för ett lands ekonomi och mĂ€nniskor.

– Skattekvoten i förhĂ„llande till BNP Ă€r ett mĂ„tt pĂ„ en nations skatteintĂ€kter i förhĂ„llande till storleken pĂ„ dess ekonomi.

  • Det hĂ€r förhĂ„llandet anvĂ€nds med andra mĂ„tt för att avgöra hur vĂ€l en nations regering styr sina ekonomiska resurser via beskattning.