Guía completa de planificación patrimonial
La planificación patrimonial es el proceso de organizar quién recibirá sus bienes cuando muera. Uno de los objetivos de la planificación patrimonial es asegurarse de que su riqueza y otros bienes vayan a parar a quienes usted desea (y no a otros), con especial énfasis en minimizar los impuestos para que sus beneficiarios puedan quedarse con una mayor parte de su riqueza. Pero una buena planificación patrimonial también puede reducir los conflictos familiares y proporcionar directivas claras para el final de la vida, en caso de que una persona quede incapacitada antes de fallecer.
Desafortunadamente, muchas personas no logran establecer un plan patrimonial, incluso aquellas que se beneficiarían significativamente de él. Hay una falta extrema de planificación patrimonial entre personas de todos los niveles, dice Jenny Xia Spradling, cofundadora de FreeWill, un sitio que crea testamentos y fideicomisos legalmente vinculantes sin cargo.
Aquí hay un resumen de la planificación patrimonial y por qué es absolutamente necesario, independientemente de la cantidad de riqueza que tenga.
Tipos de planificación patrimonial
La planificación patrimonial puede venir en una variedad de formas, desde designaciones básicas de beneficiarios cuando abre una cuenta bancaria o de corretaje hasta planes más complejos y completos. A continuación se presentan algunos de los elementos más comunes de un plan patrimonial y lo que tal vez desee considerar.
Designaciones de beneficiarios
Siempre que abra una cuenta financiera, generalmente una cuenta bancaria, de corretaje o de seguros, se le pedirá que proporcione un beneficiario para la cuenta. El beneficiario es el primero en la fila para recibir los fondos de la cuenta a su muerte. Puede dividir sus activos entre varios beneficiarios, si lo desea, y nombrar beneficiarios contingentes en caso de que los beneficiarios primarios no estén vivos.
Nombrar a un beneficiario es muy importante: Su designación de beneficiario generalmente reemplaza cualquier otra declaración en su patrimonio. Por eso, los expertos te recomiendan con urgencia que nombres a tus beneficiarios. Si muere sin un testamento, las cuentas con beneficiarios designados pueden al menos ir a sus herederos.
Muchas cuentas de jubilación, como una IRA tradicional o una IRA Roth, tienen beneficiarios designados.
Voluntad
Un testamento es otro documento clave en el plan patrimonial y, al fallecer, un testamento dirige los activos de su propiedad individualmente y sin un beneficiario designado. La propiedad que es de propiedad conjunta, como con un cónyuge, pasa directamente al propietario o propietarios supervivientes. El tribunal designará un albacea para llevar a cabo el testamento y gestionar la distribución de los bienes cuando llegue el momento.
“Los testamentos existen desde hace mucho tiempo y no se necesita mucho para hacer un testamento”, dice Xia Spradling de FreeWill. “El código legal en realidad fue diseñado para que las personas puedan dar a conocer sus últimos deseos con facilidad”.
Los testamentos que entran en vigor se examinan en un tribunal de sucesiones,. un proceso público que permite a los acreedores potenciales presentar un reclamo contra el patrimonio. Solo después de que la herencia se liquide con los acreedores, los bienes restantes se distribuirán a los herederos de acuerdo con el testamento.
La sucesión puede ser un proceso notoriamente tortuoso, y no es inusual que la sucesión demore un año o incluso dos en completarse. Y también podría ser costoso, con tarifas de hasta el 5 por ciento del patrimonio.
Los testamentos pueden ser la piedra angular de un plan patrimonial, pero muchas personas recurren hoy a los fideicomisos porque pueden hacer que la liquidación del patrimonio sea mucho menos engorrosa, complicada y lenta.
fideicomisos
Los fideicomisos vienen en muchas variedades, y si bien puede parecer complejo, un fideicomiso es relativamente simple en su esencia. Un fideicomiso es un vehículo legal que permite que un tercero, el fideicomiso, tenga activos en nombre de un beneficiario. Los fideicomisos le permiten una serie de opciones de planificación patrimonial, una de las cuales es la capacidad de navegar a través de la corte de sucesiones mientras mantiene un nivel relativamente alto de privacidad.
Los fideicomisos también pueden permitirle controlar cómo se destinan sus activos después de su muerte, no solo a quién se entregará el dinero sino también en qué circunstancias. Este control puede ser una característica valiosa cuando se dirigen activos a personas con capacidad o madurez cuestionables para manejar dinero. También puede elegir los fideicomisarios que desea administrar y dirigir el fideicomiso en su fallecimiento.
Si bien los fideicomisos pueden ser complejos, uno de los más simples y fáciles de ejecutar es el fideicomiso revocable. Dicho fideicomiso ayuda a guiar sus activos a través de la sucesión y dirige los activos de acuerdo con sus deseos. Incluso puede servir como fideicomisario y hacer cambios durante su vida. Los fideicomisos también valen la pena con un dinero sorprendentemente pequeño, y al menos un experto sugiere que comienzan a compensar los costos iniciales para aquellos que tienen al menos $ 150,000 en activos.
Los fideicomisos más complejos con varias estipulaciones (como mantener a raya a los cónyuges o a los niños derrochadores) pueden requerir la experiencia de un abogado calificado. Y, por supuesto, también puede utilizar los fideicomisos para eludir al menos algunos impuestos, una de las razones de la perenne popularidad de los fideicomisos.
Testamentos en vida
La muerte no es la única situación en la que es posible que no pueda tomar una decisión. Puede estar vivo pero incapacitado, y en este escenario es bastante útil tener una declaración clara de sus deseos. Ahí es donde un testamento en vida puede ser valioso, porque establece cómo desea que lo traten durante su atención al final de la vida, incluidos los tratamientos específicos que debe tomar o abstenerse de tomar.
Un testamento en vida a menudo se combina con un poder notarial duradero, un documento legal que puede permitir que un sustituto tome decisiones en nombre de la persona incapacitada.
Beneficios de un buen plan patrimonial
La planificación patrimonial lo ayuda a evitar muchas situaciones desafortunadas y, si bien puede tomar algo de tiempo y dinero por adelantado, puede evitar muchos problemas peores más adelante. Por ejemplo, si no proporciona un plan patrimonial claro, el estado hará lo que considere mejor a su juicio, lo que es poco probable que coincida con lo que usted elegiría hacer. No deje su patrimonio en manos del estado.
Minimiza impuestos
Si planifica con anticipación, puede minimizar la cantidad de su patrimonio que va al Tío Sam y maximizar la cantidad que va a la tía Sally. La estructuración inteligente de cuentas de jubilación flexibles, como una IRA Roth, puede ayudar a canalizar más dinero libre de impuestos a sus herederos, mientras que otras estrategias de planificación fiscal, como las donaciones benéficas estratégicas, pueden ayudarlo a mitigar la mordida fiscal.
Ahora es un momento particularmente ventajoso para una conversión de IRA Roth debido a algunos cambios en el código fiscal y las tasas impositivas históricamente bajas, aunque esta estrategia no funcionará para todos.
Previene las disputas familiares
Normalmente, su familia puede llevarse bien, pero aún así es aconsejable escribir un testamento para que las cosas sigan así. La posibilidad de un robo de efectivo puede irritar a algunos familiares, mientras que otros pueden esconder un tesoro sentimental que esperan que pase desapercibido. Independientemente de su riqueza, la planificación patrimonial cuidadosa ayuda a evitar que su familia se pelee, ya sea una pequeña pelea o una demanda total.
Aclara tus directivas
Parte del valor del testamento es decirle a la gente lo que sientes por ellos y lo que significan para ti, dice Xia Spradling.
Es posible que siempre haya tenido la intención de que su sobrina Bertha obtuviera esa reliquia, pero a menos que esté escrita en el patrimonio, cualquiera puede correr por ella. Un plan patrimonial garantiza que sus activos vayan a la persona que usted desea que se queden con ellos. Al expresar claramente sus deseos, a menudo con la ayuda de un abogado, puede ayudar a sus seres queridos a recordarlo con cariño o al menos obtener lo que pretendía.
Evita el tiempo y los gastos del tribunal de sucesiones
Establezca bien su patrimonio, piense en un fideicomiso bien elaborado, y navegará a través del tribunal de sucesiones, probablemente el paso más molesto y lento de todo el proceso. Debido a la facilidad de usar un fideicomiso, cada vez más personas intentan evitar las molestias de la sucesión y establecer sus activos de esta manera. Además, no necesita tanta riqueza como podría pensar para que valga la pena.
Mantiene los bienes de su familia juntos
Los fideicomisos también pueden ser una forma valiosa de garantizar que su dinero permanezca en la familia. Estructurado correctamente, un fideicomiso puede evitar que un sobrino derrochador arruine su vida de arduo trabajo en unos pocos años. También puede mantener el dinero en la familia, si un cónyuge trata de extraer algo de él.
Protege a tus herederos
Un buen plan patrimonial también puede proteger a sus herederos de varias maneras. Si sus hijos son menores de edad, su plan patrimonial puede indicar quién los cuidará y cómo recibirán el dinero. También puede proteger a los herederos de la recriminación, si un pariente los acusara de robo. Un testamento en vida también puede ayudar a los herederos a evitar algunas de las difíciles decisiones de salud durante el final de la vida de uno de los padres.
Línea de fondo
La planificación patrimonial puede ayudar a evitar que surjan una serie de problemas potencialmente preocupantes, incluso si no tiene mucho dinero. Al determinar cómo quiere manejar su patrimonio antes de fallecer, les ahorrará a sus seres queridos mucho esfuerzo, dinero y dolor cuando se trata de dividir su patrimonio. Y lo que es más importante, obtendrá lo que desea, incluso si no está presente para verlo.
Reflejos
La planificación patrimonial implica determinar cómo se preservarán, administrarán y distribuirán los activos de una persona después de su muerte o en caso de que quede incapacitada.
Un testamento es un documento legal que proporciona instrucciones sobre cómo se debe manejar la propiedad de una persona y la custodia de los hijos menores, si los hubiere, después de la muerte.
Se pueden usar varias estrategias para limitar los impuestos sobre un patrimonio, desde crear fideicomisos hasta hacer donaciones caritativas.
Las tareas de planificación incluyen hacer un testamento, establecer fideicomisos y/o hacer donaciones caritativas para limitar los impuestos sobre el patrimonio, nombrar un albacea y beneficiarios, y establecer arreglos funerarios.
