Vollständiger Leitfaden zur Nachlassplanung
Nachlassplanung ist der Prozess der Regelung, wer Ihr Vermögen nach Ihrem Tod erhält. Ein Ziel der Nachlassplanung besteht darin, sicherzustellen, dass Ihr Vermögen und andere Vermögenswerte an diejenigen gehen, die Sie beabsichtigen (und nicht an andere), wobei ein besonderer Schwerpunkt auf der Minimierung von Steuern liegt, damit Ihre Begünstigten mehr von Ihrem Vermögen behalten können. Aber eine gute Nachlassplanung kann auch Familienstreitigkeiten reduzieren und klare Anweisungen für das Lebensende geben, falls eine Person vor ihrem endgültigen Tod arbeitsunfähig wird.
Leider versäumen es viele Menschen, einen Nachlassplan aufzustellen, selbst diejenigen, die erheblich davon profitieren würden. Es gibt einen extremen Mangel an Nachlassplanung bei Menschen aller Ebenen, sagt Jenny Xia Spradling, Mitbegründerin von FreeWill, einer Website, die kostenlos rechtsverbindliche Testamente und Trusts erstellt.
Hier ist ein Überblick über die Nachlassplanung und warum Sie sie unbedingt brauchen, unabhängig davon, wie viel Vermögen Sie haben.
Arten der Nachlassplanung
Die Nachlassplanung kann in einer Vielzahl von Formen erfolgen, von der einfachen Benennung der Begünstigten bei der Eröffnung eines Bank- oder Maklerkontos bis hin zu komplexeren und umfassenderen Plänen. Nachfolgend finden Sie einige der häufigsten Elemente eines Nachlassplans und was Sie beachten sollten.
Bezeichnungen der Begünstigten
Wann immer Sie ein Finanzkonto eröffnen, in der Regel ein Bank-, Makler- oder Versicherungskonto, werden Sie aufgefordert, einen Begünstigten für das Konto anzugeben. Der Begünstigte ist der Erste, der bei Ihrem Tod Gelder von dem Konto erhält. Sie können Ihr Vermögen auf Wunsch auf mehrere Begünstigte aufteilen und bedingte Begünstigte benennen, falls die Hauptbegünstigten nicht mehr leben.
Die Benennung eines Begünstigten ist sehr wichtig: Ihre Begünstigtenbezeichnung ersetzt normalerweise alle anderen Erklärungen in Ihrem Nachlass. Experten empfehlen Ihnen daher dringend, Ihre Begünstigten zu benennen. Wenn Sie ohne Testament sterben, können Konten mit namentlich genannten Begünstigten zumindest noch an Ihre Erben gehen.
Viele Rentenkonten wie traditionelle IRA oder Roth IRA haben Begünstigte benannt.
Werden
Ein Testament ist ein weiteres wichtiges Dokument im Nachlassplan, und im Todesfall verfügt ein Testament über das Vermögen, das Sie einzeln und ohne einen bestimmten Begünstigten besitzen. Eigentum, das gemeinsam besessen wird, z. B. mit einem Ehepartner, geht direkt auf den oder die überlebenden Eigentümer über. Ein Testamentsvollstrecker wird vom Gericht bestellt, um das Testament auszuführen und die Verteilung des Vermögens zu gegebener Zeit zu verwalten.
„Testamente gibt es schon lange und es braucht nicht viel, um ein Testament zu machen“, sagt Xia Spradling von FreeWill. „Das Gesetzbuch wurde eigentlich so konzipiert, dass es den Menschen leicht gemacht wird, ihren letzten Willen kundzutun.“
Testamente, die in Kraft treten, werden vor dem Nachlassgericht geprüft,. einem öffentlichen Verfahren, das es potenziellen Gläubigern ermöglicht, Ansprüche gegen den Nachlass geltend zu machen. Erst wenn der Nachlass mit den Gläubigern beglichen ist, wird das verbleibende Vermögen testamentarisch an die Erben verteilt.
Die Nachlassprüfung kann ein bekanntermaßen mühsamer Prozess sein, und es ist nicht ungewöhnlich, dass die Nachlassprüfung ein oder sogar zwei Jahre dauert, bis sie abgeschlossen ist. Und es könnte auch teuer werden, mit Gebühren von bis zu 5 Prozent des Nachlasses.
Testamente können ein Eckpfeiler eines Nachlassplans sein, aber viele Menschen wenden sich heute an Trusts, weil sie die Abwicklung des Nachlasses viel weniger umständlich, knifflig und langsam machen können.
Vertrauen
Trusts gibt es in vielen Varianten, und obwohl es komplex klingen mag, ist ein Trust im Kern relativ einfach. Ein Trust ist ein Rechtsinstrument, das es einem Dritten, dem Trust, ermöglicht, Vermögenswerte im Namen eines Begünstigten zu halten. Trusts bieten Ihnen eine Reihe von Nachlassplanungsoptionen, nicht zuletzt die Möglichkeit, durch das Nachlassgericht zu segeln und gleichzeitig ein relativ hohes Maß an Privatsphäre zu wahren.
Trusts können es Ihnen auch ermöglichen, zu kontrollieren, wie Ihr Vermögen nach Ihrem Tod verwendet wird, nicht nur an wen das Geld gegeben wird, sondern auch unter welchen Umständen. Diese Kontrolle kann ein wertvolles Merkmal sein, wenn Vermögenswerte an Personen mit fragwürdiger Fähigkeit oder Reife im Umgang mit Geld geleitet werden. Sie können auch den/die Treuhänder auswählen, die Sie verwalten möchten, und das Vertrauen bei Ihrem Tod leiten.
widerrufliche Trust einer der einfachsten und am einfachsten auszuführenden . Ein solcher Trust hilft, Ihr Vermögen durch Nachlässe zu hüten und das Vermögen nach Ihren Wünschen zu lenken. Sie können sogar als Treuhänder fungieren und zu Lebzeiten Änderungen vornehmen. Trusts lohnen sich auch mit überraschend wenig Geld, wobei mindestens ein Experte vorschlägt, dass sie damit beginnen, die Gründungskosten für diejenigen auszugleichen, die über ein Vermögen von mindestens 150.000 US-Dollar verfügen.
Komplexere Trusts mit verschiedenen Auflagen (z. B. Ehegatten oder ausschweifende Kinder in Schach zu halten) erfordern möglicherweise die Expertise eines erfahrenen Anwalts. Und natürlich können Sie Trusts auch verwenden, um zumindest einige Steuern zu umgehen, einer der Gründe für die beständige Popularität von Trusts.
Patientenverfügungen
Der Tod ist nicht die einzige Situation, in der Sie möglicherweise keine Entscheidung treffen können. Sie leben vielleicht, sind aber arbeitsunfähig, und in diesem Szenario ist es sehr nützlich, eine klare Aussage über Ihre Wünsche zu haben. Hier kann eine Patientenverfügung wertvoll sein, denn sie legt fest, wie Sie während Ihrer Pflege am Lebensende behandelt werden möchten, einschließlich spezifischer Behandlungen, die Sie durchführen oder unterlassen sollten.
Eine Patientenverfügung wird oft mit einer dauerhaften Vollmacht kombiniert, einem Rechtsdokument, das es einem Stellvertreter ermöglichen kann, Entscheidungen im Namen der handlungsunfähigen Person zu treffen.
Vorteile eines guten Nachlassplans
Nachlassplanung hilft Ihnen, viele unglückliche Situationen zu vermeiden, und während es im Voraus einige Zeit und Geld kosten kann, können Sie später viele schlimmere Probleme vermeiden. Wenn Sie beispielsweise keinen klaren Nachlassplan vorlegen, wird der Staat das tun, was nach seinem Ermessen am besten erscheint, was wahrscheinlich nicht mit dem übereinstimmt, was Sie tun würden. Überlassen Sie Ihr Vermögen nicht dem Staat.
Minimiert Steuern
Wenn Sie vorausplanen, können Sie den Betrag Ihres Vermögens, der an Uncle Sam geht, minimieren und den Betrag maximieren, der an Tante Sally geht. Die clevere Strukturierung flexibler Rentenkonten wie ein Roth IRA kann dazu beitragen, mehr steuerfreies Geld an Ihre Erben zu leiten, während andere Steuerplanungsstrategien wie strategische wohltätige Spenden Ihnen helfen können, den Steuerbiss zu mildern.
Aufgrund einiger Änderungen in der Steuergesetzgebung und historisch niedrigen Steuersätzen ist jetzt ein besonders vorteilhafter Zeitpunkt für eine Roth IRA-Konvertierung, obwohl diese Strategie nicht für alle funktioniert.
Verhindert Streitigkeiten in der Familie
Ihre Familie kommt normalerweise gut miteinander aus, aber es ist trotzdem ratsam, ein Testament zu schreiben, damit es so bleibt. Die Möglichkeit eines Bargeldraubs kann einige Verwandte verärgern, während andere einen sentimentalen Schatz verbergen, von dem sie hoffen, dass er unbemerkt bleibt. Unabhängig von Ihrem Vermögen hilft eine sorgfältige Nachlassplanung, Streitereien in Ihrer Familie zu vermeiden, egal ob es sich um einen kleinen Streit oder einen umfassenden Rechtsstreit handelt.
Klärt Ihre Anweisungen
Ein Teil des Wertes des Testaments besteht darin, den Menschen zu sagen, was Sie für sie empfinden und was sie Ihnen bedeutet haben, sagt Xia Spradling.
Sie haben vielleicht schon immer vorgehabt, dass Ihre Nichte Bertha dieses Erbstück bekommt, aber wenn es nicht im Nachlass ausgeschrieben ist, kann jeder einen Strich durch die Rechnung machen. Ein Nachlassplan stellt sicher, dass Ihr Vermögen an die Person geht, die Sie haben möchten. Indem Sie Ihre Wünsche klar formulieren – oft mit Hilfe eines Anwalts – können Sie Ihren Lieben helfen, sich an Sie zu erinnern oder zumindest das zu erreichen, was Sie beabsichtigt haben.
Vermeidet Zeit und Kosten des Nachlassgerichts
Richten Sie Ihren Nachlass richtig ein – denken Sie an eine gut gemachte Treuhand – und Sie werden durch das Nachlassgericht segeln, wahrscheinlich der nervigste und zeitaufwändigste Schritt des gesamten Prozesses. Aufgrund der einfachen Verwendung eines Trusts machen immer mehr Menschen einen Endlauf um die Probleme der Nachlassprüfung und richten ihr Vermögen auf diese Weise ein. Außerdem brauchst du nicht so viel Vermögen, wie du vielleicht denkst, damit es sich lohnt.
Hält Ihr Familienvermögen zusammen
Trusts können auch ein wertvoller Weg sein, um sicherzustellen, dass Ihr Geld in der Familie bleibt. Richtig strukturiert kann ein Trust einen verschwenderischen Neffen davon abhalten, Ihr Leben voller harter Arbeit in ein paar Jahren zu sprengen. Es kann auch Geld in der Familie halten, wenn ein Ehepartner versucht, etwas davon zu extrahieren.
Schützt Ihre Erben
Ein guter Nachlassplan kann auch Ihre Erben auf verschiedene Weise schützen. Wenn Ihre Kinder minderjährig sind, kann Ihr Nachlassplan festlegen, wer sich um sie kümmert und wie sie Geld erhalten. Es kann Erben auch vor Schuldzuweisungen schützen, wenn ein Verwandter sie sonst des Diebstahls beschuldigen würde. Eine Patientenverfügung kann den Erben auch helfen, einige der schwierigen gesundheitlichen Entscheidungen am Lebensende eines Elternteils zu vermeiden.
Endeffekt
Eine Nachlassplanung kann helfen, eine Reihe potenziell beunruhigender Probleme zu vermeiden, selbst wenn Sie nicht viel Geld haben. Indem Sie vor Ihrem Tod festlegen, wie Sie mit Ihrem Nachlass umgehen möchten, ersparen Sie Ihren Lieben viel Mühe, Geld und Kummer bei der Aufteilung Ihres Nachlasses. Und was noch wichtiger ist, Sie bekommen, was Sie wollen, auch wenn Sie nicht in der Nähe sind, um es zu sehen.
Höhepunkte
Die Nachlassplanung umfasst die Bestimmung, wie das Vermögen einer Person nach dem Tod oder im Falle einer Erwerbsunfähigkeit erhalten, verwaltet und verteilt wird.
Ein Testament ist ein Rechtsdokument, das Anweisungen darüber gibt, wie das Eigentum einer Person und das Sorgerecht für minderjährige Kinder, falls vorhanden, nach dem Tod gehandhabt werden sollten.
Verschiedene Strategien können verwendet werden, um die Steuern auf einen Nachlass zu begrenzen, von der Gründung von Trusts bis hin zu Spenden für wohltätige Zwecke.
Zu den Planungsaufgaben gehören die Erstellung eines Testaments, die Einrichtung von Trusts und/oder Spenden für wohltätige Zwecke zur Begrenzung der Nachlasssteuern, die Benennung eines Testamentsvollstreckers und der Begünstigten sowie die Einrichtung von Bestattungsarrangements.
