Guida completa alla pianificazione patrimoniale
La pianificazione successoria è il processo per stabilire chi riceverà i tuoi beni quando muori. Uno degli obiettivi della pianificazione successoria è assicurarsi che la tua ricchezza e altri beni vadano a coloro che intendi (e non ad altri), con un'enfasi particolare sulla riduzione al minimo delle tasse in modo che i tuoi beneficiari possano mantenere una parte maggiore della tua ricchezza. Ma una buona pianificazione patrimoniale può anche ridurre i conflitti familiari e fornire chiare direttive sulla fine della vita, nel caso in cui un individuo diventasse inabile prima di morire.
Sfortunatamente, molte persone non riescono a stabilire un piano patrimoniale, anche coloro che ne trarrebbero notevoli benefici. C'è un'estrema mancanza di pianificazione patrimoniale tra le persone di tutti i livelli, afferma Jenny Xia Spradling, co-fondatrice di FreeWill, un sito che crea testamenti e trust legalmente vincolanti gratuitamente.
Ecco una carrellata sulla pianificazione patrimoniale e sul perché ne hai assolutamente bisogno, indipendentemente da quanta ricchezza hai.
Tipi di pianificazione successoria
La pianificazione patrimoniale può assumere una varietà di forme, dalle designazioni dei beneficiari di base quando si apre un conto bancario o di intermediazione a piani più complessi e completi. Di seguito sono riportati alcuni degli elementi più comuni di un piano immobiliare e cosa potresti voler prendere in considerazione.
Designazioni dei beneficiari
Ogni volta che apri un conto finanziario, in genere un conto bancario, di intermediazione o assicurativo, ti verrà chiesto di fornire un beneficiario per il conto. Il beneficiario è il primo in fila per ricevere i fondi dal conto alla tua morte. Puoi dividere i tuoi beni tra più beneficiari, se lo desideri, e nominare beneficiari contingenti nel caso in cui i beneficiari primari non siano vivi.
La denominazione di un beneficiario è piuttosto importante: la designazione del beneficiario in genere sostituisce qualsiasi altra dichiarazione nel patrimonio. Ecco perché gli esperti raccomandano urgentemente di nominare i beneficiari. Se muori senza testamento, i conti con i beneficiari nominati possono almeno andare ancora ai tuoi eredi.
Molti conti pensionistici come un IRA tradizionale o un Roth IRA hanno nominato beneficiari.
Volere
Un testamento è un altro documento chiave nel piano di successione e, alla morte, un testamento dirige i beni di tua proprietà individualmente e senza un beneficiario designato. La proprietà che è di proprietà congiunta, ad esempio con un coniuge, passa direttamente al proprietario o ai proprietari sopravvissuti. Un esecutore testamentario sarà nominato dal tribunale per eseguire il testamento e gestire la distribuzione dei beni quando sarà il momento.
"Wills è in circolazione da molto tempo e non ci vuole molto per fare testamento", afferma Xia Spradling di FreeWill. "Il codice legale è stato effettivamente progettato per consentire alle persone di esprimere facilmente i loro ultimi desideri".
I testamenti che entrano in vigore vengono esaminati nel tribunale di successione,. un processo pubblico che consente ai potenziali creditori di presentare un reclamo contro l'eredità. Solo dopo che l'eredità sarà saldata con i creditori, il patrimonio residuo sarà distribuito agli eredi secondo il testamento.
La successione può essere un processo notoriamente tortuoso e non è insolito che la successione richieda uno o anche due anni per essere completata. E potrebbe essere anche costoso, con commissioni fino al 5 percento della proprietà.
I testamenti possono essere una pietra angolare di un piano immobiliare, ma molte persone oggi si rivolgono ai trust perché possono rendere la sistemazione della proprietà molto meno ingombrante, complicata e lenta.
Fiducia
I trust sono disponibili in molte varietà e, sebbene possa sembrare complesso, un trust è relativamente semplice al suo interno. Un trust è un veicolo legale che consente a una terza parte, il trust, di detenere beni per conto di un beneficiario. I trust ti consentono una serie di opzioni di pianificazione patrimoniale, non ultima la possibilità di navigare attraverso il tribunale delle successioni mantenendo un livello di privacy relativamente elevato.
I trust possono anche consentirti di controllare come vengono diretti i tuoi beni dopo la tua morte, non solo a chi verrà dato il denaro, ma anche in quali circostanze. Questo controllo può essere una caratteristica preziosa quando si indirizzano risorse a individui con capacità o maturità discutibili di gestire denaro. Puoi anche scegliere il fiduciario o i fiduciari che desideri gestire e indirizzare la fiducia al tuo passaggio.
Sebbene i trust possano essere complessi, uno dei più semplici e facili da eseguire è il trust revocabile. Tale fiducia aiuta a guidare i tuoi beni attraverso la successione e dirige i beni secondo i tuoi desideri. Puoi anche fungere da fiduciario e apportare modifiche durante la tua vita. I trust diventano utili anche con sorprendentemente pochi soldi, con almeno un esperto che suggerisce di iniziare a compensare i costi di avvio per coloro che hanno almeno $ 150.000 di asset.
Trust più complessi con varie clausole (come tenere a bada i coniugi o i figli dissoluti) possono richiedere l'esperienza di un avvocato esperto. E, naturalmente, puoi anche utilizzare i trust per aggirare almeno alcune tasse, uno dei motivi della perenne popolarità dei trust.
Testamento biologico
La morte non è l'unica situazione in cui potresti non essere in grado di prendere una decisione. Potresti essere vivo ma incapace, e in questo scenario è molto utile avere una chiara dichiarazione dei tuoi desideri. È qui che un testamento biologico può essere prezioso, perché stabilisce come vuoi essere trattato durante le cure di fine vita, compresi i trattamenti specifici da prendere o astenersi dal prendere.
Un testamento biologico è spesso combinato con una procura durevole, un documento legale che può consentire a un surrogato di prendere decisioni per conto dell'individuo incapace.
Vantaggi di un buon piano immobiliare
La pianificazione patrimoniale ti aiuta a evitare molte situazioni sfortunate e, sebbene possa richiedere un po' di tempo e denaro in anticipo, puoi evitare molti problemi peggiori in seguito. Ad esempio, se non fornisci un piano patrimoniale chiaro, lo stato farà ciò che sembra migliore a suo giudizio, il che è improbabile che coincida con ciò che sceglieresti di fare. Non lasciare la tua proprietà allo stato.
Riduce al minimo le tasse
Se pianifichi in anticipo, puoi ridurre al minimo l'importo della tua proprietà che va allo zio Sam e massimizzare l'importo che va a zia Sally. Un'intelligente strutturazione di conti pensionistici flessibili come un Roth IRA può aiutare a incanalare più denaro esentasse ai tuoi eredi, mentre altre strategie di pianificazione fiscale come le donazioni di beneficenza strategiche possono aiutarti a mitigare il morso delle tasse.
Ora è un momento particolarmente vantaggioso per una conversione Roth IRA a causa di alcune modifiche al codice fiscale e aliquote fiscali storicamente basse, sebbene questa strategia non funzioni per tutti.
Previene i litigi familiari
La tua famiglia normalmente può andare d'accordo, ma è comunque saggio scrivere un testamento in modo che le cose rimangano così. La possibilità di una presa di denaro può irritare alcuni parenti, mentre altri possono nascondere un tesoro sentimentale che sperano passi inosservato. Indipendentemente dalla tua ricchezza, un'attenta pianificazione patrimoniale aiuta a prevenire litigi della tua famiglia, che si tratti di una piccola litigata o di una causa legale a tutto campo.
Chiarisce le tue direttive
Parte del valore della volontà sta nel dire alle persone cosa provi per loro e cosa significano per te, dice Xia Spradling.
Potresti aver sempre voluto che tua nipote Bertha prendesse quel cimelio di famiglia, ma a meno che non sia scritto nella tenuta, chiunque può provarci. Un piano immobiliare garantisce che i tuoi beni vadano alla persona che desideri averli. Esprimendo chiaramente i tuoi desideri, spesso con l'aiuto di un avvocato, puoi aiutare i tuoi cari a ricordarti con affetto o almeno a ottenere ciò che volevi.
Evita il tempo e le spese del tribunale di successione
Crea la tua proprietà nel modo giusto - pensa, un trust ben congegnato - e navigherai attraverso il tribunale delle successioni, probabilmente il passaggio più fastidioso e dispendioso in termini di tempo dell'intero processo. A causa della facilità di utilizzo di un trust, sempre più persone stanno affrontando i problemi della successione e impostando le proprie risorse in questo modo. Inoltre, non hai bisogno di tutta la ricchezza che potresti pensare per renderla utile.
Tiene insieme le risorse della tua famiglia
I trust possono anche essere un modo prezioso per garantire che i tuoi soldi rimangano in famiglia. Strutturato correttamente, un trust può impedire a un nipote dissoluto di rovinare la tua vita di duro lavoro in pochi anni. Può anche mantenere il denaro in famiglia, se un coniuge cerca di estrarne parte.
Protegge i tuoi eredi
Un buon piano immobiliare può anche proteggere i tuoi eredi in diversi modi. Se i tuoi figli sono minorenni, il tuo piano immobiliare può indicare chi si prenderà cura di loro e come riceveranno il denaro. Può anche proteggere gli eredi dalla recriminazione, se un parente li accusa altrimenti di furto. Un testamento biologico può anche aiutare gli eredi a evitare alcune delle difficili decisioni sulla salute durante la fine della vita di un genitore.
Linea di fondo
La pianificazione patrimoniale può aiutare a prevenire l'insorgere di una serie di problemi potenzialmente preoccupanti, anche se non hai molti soldi. Determinando come vuoi gestire la tua proprietà prima di morire, risparmierai ai tuoi cari un sacco di fatica, denaro e dolore quando si tratta di dividere la tua proprietà. E, cosa più importante, otterrai ciò che desideri, anche se non sei in giro per vederlo.
Mette in risalto
La pianificazione successoria implica la determinazione delle modalità di conservazione, gestione e distribuzione dei beni di un individuo dopo la morte o nel caso in cui diventi inabile.
Un testamento è un documento legale che fornisce istruzioni su come gestire la proprietà di un individuo e l'affidamento di eventuali figli minori dopo la morte.
Varie strategie possono essere utilizzate per limitare le tasse su una proprietà, dalla creazione di trust alle donazioni di beneficenza.
Le attività di pianificazione includono il testamento, la creazione di trust e/o le donazioni di beneficenza per limitare le tasse di successione, la nomina di un esecutore testamentario e dei beneficiari e l'organizzazione di funerali.
