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Fraude

Fraude

¬ŅQu√© es el fraude?

El fraude es una acci√≥n intencionalmente enga√Īosa dise√Īada para proporcionar al perpetrador una ganancia il√≠cita o para negar un derecho a la v√≠ctima. Los tipos de fraude incluyen fraude fiscal, fraude con tarjetas de cr√©dito, fraude electr√≥nico, fraude de valores y fraude por bancarrota. La actividad fraudulenta puede ser llevada a cabo por una sola persona, varias personas o una empresa comercial en su conjunto.

Fraude explicado

El fraude involucra la representaci√≥n falsa de hechos, ya sea al retener informaci√≥n importante intencionalmente o al proporcionar declaraciones falsas a otra parte con el prop√≥sito espec√≠fico de obtener algo que no se pudo haber proporcionado sin el enga√Īo.

A menudo, el perpetrador del fraude conoce informaci√≥n que la v√≠ctima prevista no conoce, lo que permite que el perpetrador enga√Īe a la v√≠ctima. En el fondo, la persona o empresa que comete fraude se est√° aprovechando de la asimetr√≠a de informaci√≥n; espec√≠ficamente, que el costo de los recursos para revisar y verificar esa informaci√≥n puede ser lo suficientemente significativo como para crear un desincentivo para invertir completamente en la prevenci√≥n del fraude.

Tanto los estados como el gobierno federal tienen leyes que penalizan el fraude, aunque es posible que las acciones fraudulentas no siempre den lugar a un juicio penal. Los fiscales del gobierno a menudo tienen discrecionalidad sustancial para determinar si un caso debe ir a juicio y, en cambio, pueden buscar un acuerdo si esto resulta en una resolución más rápida y menos costosa. Si un caso de fraude va a juicio, el perpetrador puede ser condenado y enviado a la cárcel.

Consideraciones legales

Si bien el gobierno puede decidir que un caso de fraude puede resolverse fuera de un proceso penal, las partes no gubernamentales que reclaman da√Īos pueden entablar un caso civil. Las v√≠ctimas del fraude pueden demandar al perpetrador para que se recuperen los fondos o, en caso de que no haya ocurrido una p√©rdida monetaria, pueden demandar para restablecer los derechos de la v√≠ctima.

La prueba de que se ha producido un fraude requiere que el autor haya cometido actos espec√≠ficos. En primer lugar, el perpetrador tiene que proporcionar una declaraci√≥n falsa como hecho material. En segundo lugar, el perpetrador ten√≠a que haber sabido que la declaraci√≥n no era cierta. En tercer lugar, el perpetrador ten√≠a que haber tenido la intenci√≥n de enga√Īar a la v√≠ctima. Cuarto, la v√≠ctima tiene que demostrar que se bas√≥ en la declaraci√≥n falsa. Y quinto, la v√≠ctima ten√≠a que haber sufrido da√Īos como resultado de actuar sobre la declaraci√≥n intencionalmente falsa.

Tipos de fraude financiero

Los esquemas comunes de fraude hipotecario individual incluyen el robo de identidad y la falsificaci√≥n de ingresos/activos, mientras que los profesionales de la industria pueden usar fraudes de tasaci√≥n y pr√©stamos a√©reos para enga√Īar al sistema. Los esquemas de fraude hipotecario de inversionistas m√°s comunes son diferentes tipos de cambio de propiedad , fraude de ocupaci√≥n y la estafa del testaferro.

El fraude tambi√©n ocurre en la industria de seguros. La revisi√≥n exhaustiva de un reclamo de seguro puede llevar tantas horas que una aseguradora puede determinar que se justifica una revisi√≥n m√°s superficial considerando el tama√Īo del reclamo. Sabiendo esto, una persona puede presentar una reclamaci√≥n de menor cuant√≠a por una p√©rdida que en realidad no ocurri√≥. La aseguradora puede decidir pagar la reclamaci√≥n sin investigar a fondo ya que la reclamaci√≥n es peque√Īa. En este caso, se ha llevado a cabo un fraude de seguros .

La Oficina Federal de Investigaciones (FBI, por sus siglas en ingl√©s) describe el fraude de valores como una actividad delictiva que puede incluir fraude de inversiones de alto rendimiento, esquemas Ponzi,. esquemas piramidales, esquemas de tarifas avanzadas, fraude de moneda extranjera, malversaci√≥n de intermediarios, bombeo y descarga,. fraude relacionado con fondos de cobertura, y el comercio al final del d√≠a. En muchos casos, el defraudador busca enga√Īar a los inversionistas mediante tergiversaciones y manipular los mercados financieros de alguna manera. Estos delitos se caracterizan por proporcionar informaci√≥n falsa o enga√Īosa, ocultar informaci√≥n clave, ofrecer malos consejos deliberadamente y ofrecer o actuar sobre la base de informaci√≥n privilegiada.

Consecuencias del Fraude Financiero

El fraude puede tener un impacto devastador en un negocio. En 2001, se descubri√≥ un fraude corporativo masivo en Enron, una empresa de energ√≠a con sede en EE. UU. Los ejecutivos utilizaron una variedad de t√©cnicas para disfrazar la salud financiera de la empresa, incluida la ofuscaci√≥n deliberada de los ingresos y la tergiversaci√≥n de las ganancias. Despu√©s de que se descubri√≥ el fraude, los accionistas vieron caer los precios de las acciones de alrededor de $90 a menos de $1 en poco m√°s de un a√Īo. Los empleados de la compa√Ī√≠a perdieron su capital y sus trabajos despu√©s de que Enron se declarara en bancarrota. El esc√°ndalo de Enron fue uno de los principales impulsores de las regulaciones que se encuentran en la Ley Sarbanes-Oxley aprobada en 2002.

Reflejos

  • El fraude le cuesta a la econom√≠a miles de millones de d√≥lares cada a√Īo, y aquellos que son atrapados est√°n sujetos a multas y tiempo en la c√°rcel.

  • En las finanzas, el fraude puede tomar muchas formas, incluyendo hacer reclamos de seguros falsos, manipular los libros, esquemas de bombeo y descarga y robo de identidad que conduce a compras no autorizadas.

  • El fraude implica el enga√Īo con la intenci√≥n de obtener ganancias ilegales o no √©ticas a costa de otro.