Fraude
¿Qué es el fraude?
El fraude es una acción intencionalmente engañosa diseñada para proporcionar al perpetrador una ganancia ilícita o para negar un derecho a la víctima. Los tipos de fraude incluyen fraude fiscal, fraude con tarjetas de crédito, fraude electrónico, fraude de valores y fraude por bancarrota. La actividad fraudulenta puede ser llevada a cabo por una sola persona, varias personas o una empresa comercial en su conjunto.
Fraude explicado
El fraude involucra la representación falsa de hechos, ya sea al retener información importante intencionalmente o al proporcionar declaraciones falsas a otra parte con el propósito específico de obtener algo que no se pudo haber proporcionado sin el engaño.
A menudo, el perpetrador del fraude conoce información que la víctima prevista no conoce, lo que permite que el perpetrador engañe a la víctima. En el fondo, la persona o empresa que comete fraude se está aprovechando de la asimetría de información; específicamente, que el costo de los recursos para revisar y verificar esa información puede ser lo suficientemente significativo como para crear un desincentivo para invertir completamente en la prevención del fraude.
Tanto los estados como el gobierno federal tienen leyes que penalizan el fraude, aunque es posible que las acciones fraudulentas no siempre den lugar a un juicio penal. Los fiscales del gobierno a menudo tienen discrecionalidad sustancial para determinar si un caso debe ir a juicio y, en cambio, pueden buscar un acuerdo si esto resulta en una resolución más rápida y menos costosa. Si un caso de fraude va a juicio, el perpetrador puede ser condenado y enviado a la cárcel.
Consideraciones legales
Si bien el gobierno puede decidir que un caso de fraude puede resolverse fuera de un proceso penal, las partes no gubernamentales que reclaman daños pueden entablar un caso civil. Las víctimas del fraude pueden demandar al perpetrador para que se recuperen los fondos o, en caso de que no haya ocurrido una pérdida monetaria, pueden demandar para restablecer los derechos de la víctima.
La prueba de que se ha producido un fraude requiere que el autor haya cometido actos específicos. En primer lugar, el perpetrador tiene que proporcionar una declaración falsa como hecho material. En segundo lugar, el perpetrador tenía que haber sabido que la declaración no era cierta. En tercer lugar, el perpetrador tenía que haber tenido la intención de engañar a la víctima. Cuarto, la víctima tiene que demostrar que se basó en la declaración falsa. Y quinto, la víctima tenía que haber sufrido daños como resultado de actuar sobre la declaración intencionalmente falsa.
Tipos de fraude financiero
Los esquemas comunes de fraude hipotecario individual incluyen el robo de identidad y la falsificación de ingresos/activos, mientras que los profesionales de la industria pueden usar fraudes de tasación y préstamos aéreos para engañar al sistema. Los esquemas de fraude hipotecario de inversionistas más comunes son diferentes tipos de cambio de propiedad , fraude de ocupación y la estafa del testaferro.
El fraude también ocurre en la industria de seguros. La revisión exhaustiva de un reclamo de seguro puede llevar tantas horas que una aseguradora puede determinar que se justifica una revisión más superficial considerando el tamaño del reclamo. Sabiendo esto, una persona puede presentar una reclamación de menor cuantía por una pérdida que en realidad no ocurrió. La aseguradora puede decidir pagar la reclamación sin investigar a fondo ya que la reclamación es pequeña. En este caso, se ha llevado a cabo un fraude de seguros .
La Oficina Federal de Investigaciones (FBI, por sus siglas en inglés) describe el fraude de valores como una actividad delictiva que puede incluir fraude de inversiones de alto rendimiento, esquemas Ponzi,. esquemas piramidales, esquemas de tarifas avanzadas, fraude de moneda extranjera, malversación de intermediarios, bombeo y descarga,. fraude relacionado con fondos de cobertura, y el comercio al final del día. En muchos casos, el defraudador busca engañar a los inversionistas mediante tergiversaciones y manipular los mercados financieros de alguna manera. Estos delitos se caracterizan por proporcionar información falsa o engañosa, ocultar información clave, ofrecer malos consejos deliberadamente y ofrecer o actuar sobre la base de información privilegiada.
Consecuencias del Fraude Financiero
El fraude puede tener un impacto devastador en un negocio. En 2001, se descubrió un fraude corporativo masivo en Enron, una empresa de energía con sede en EE. UU. Los ejecutivos utilizaron una variedad de técnicas para disfrazar la salud financiera de la empresa, incluida la ofuscación deliberada de los ingresos y la tergiversación de las ganancias. Después de que se descubrió el fraude, los accionistas vieron caer los precios de las acciones de alrededor de $90 a menos de $1 en poco más de un año. Los empleados de la compañía perdieron su capital y sus trabajos después de que Enron se declarara en bancarrota. El escándalo de Enron fue uno de los principales impulsores de las regulaciones que se encuentran en la Ley Sarbanes-Oxley aprobada en 2002.
Reflejos
El fraude le cuesta a la economía miles de millones de dólares cada año, y aquellos que son atrapados están sujetos a multas y tiempo en la cárcel.
En las finanzas, el fraude puede tomar muchas formas, incluyendo hacer reclamos de seguros falsos, manipular los libros, esquemas de bombeo y descarga y robo de identidad que conduce a compras no autorizadas.
El fraude implica el engaño con la intención de obtener ganancias ilegales o no éticas a costa de otro.
