Retención de impuestos
El impuesto pagado al gobierno por el pagador de los ingresos (no el receptor de los ingresos) se denomina retención de impuestos. Esto generalmente lo hace un empleador deduciendo un porcentaje de los ingresos antes de pagarlo al empleado. Es posible influir en la cantidad retenida completando el Formulario W-4, Certificado de retención del empleado, en cualquier momento del año. El objetivo de ajustar la retención de impuestos es tener la cantidad justa retenida, lo más cerca posible de su impuesto real. responsabilidad. La retención de fondos en exceso puede generarle un gran reembolso de impuestos, pero la retención de menos dinero puede brindarle una mayor parte de sus ingresos para usarla en más gastos necesarios sin esperar la temporada de impuestos.
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Cómo funciona la retención de impuestos
Cuándo debes ajustar tu retención de impuestos
Cómo ajustar su retención de impuestos
Cómo funciona la retención de impuestos
El IRS requiere que los empleadores retengan una parte del cheque de pago de cada trabajador para los impuestos federales durante todo el año. Sin este mecanismo integrado de pago por uso, es muy probable que gran parte de la población estadounidense no tenga los fondos para cubrir su factura de impuestos a mediados de abril, o incluso a mediados de octubre si estuvieran presentar tarde.
El formulario W-4 se usa para asegurarse de que el empleador retenga la cantidad correcta de fondos para impuestos federales. Si se retiene menos de la cantidad correcta, deberá dinero (y tal vez una multa por pago insuficiente) al presentar su declaración de impuestos, y si se retiene demasiado dinero, por lo general obtendrá un reembolso.
Recientemente, se rediseñó el Formulario W-4 para que se corresponda con los cambios en la ley fiscal, cortesía de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017. Actualmente, la retención de impuestos se basa en su estado civil y la deducción estándar para el año. Si detalla las deducciones, el formulario W-4 lo explica, así como el número de dependientes, los ingresos del hogar, las deducciones fiscales y los créditos fiscales.
Steven Rodriguez, socio de O'Connor & Rodriguez, PA en Miami Shores, Florida, recomienda familiarizarse con el Estimador de retención de impuestos del IRS para ayudarlo a obtener una estimación precisa de su obligación tributaria para el año. “Asegúrese de tener a mano una copia de su declaración de impuestos más reciente porque el nuevo Formulario W-4 hace preguntas detalladas basadas en su declaración de impuestos actual y futura”, incluidos elementos de línea específicos, dice.
El sitio web del IRS responde algunas preguntas frecuentes sobre su estimador de retención de impuestos, así como el formulario W-4.
También necesitará información sobre los ingresos de su cónyuge o los ingresos del trabajo por cuenta propia, si corresponde, y cualquier otra fuente de ingresos que pueda tener. No existe una amenaza para la privacidad al usar la herramienta, ya que no tiene que divulgar ninguna información personal, como su nombre, número de Seguro Social o números de cuentas bancarias, y el IRS no retiene ninguna información que ingrese.
Cuándo debe ajustar su retención de impuestos
Hay algunas circunstancias que requieren el ajuste de su retención de impuestos, incluido el comienzo de un nuevo trabajo o si no está satisfecho con la retención de impuestos de la última temporada de impuestos. Al comenzar un nuevo trabajo, su empleador le pedirá que complete el nuevo Formulario W-4. Si está satisfecho con su W-4 actual con su empleador actual, no tiene que hacer cambios en la retención a menos que se haya retenido demasiado o muy poco.
Además, si no ha cambiado de trabajo desde que se aprobó la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos, debe actualizar su W-4. Muchas personas con problemas de retención no actualizaron su W-4 cuando se aprobó la ley.
También es un buen momento para completar un nuevo formulario W-4 cuando experimente eventos importantes de la vida. Por ejemplo:
Su estado civil cambia en caso de matrimonio, divorcio o viudez.
Tienes o adoptas un hijo.
Su hijo cumple 17 años en un año fiscal determinado.
Compras una casa.
Sus ingresos se reducen drásticamente.
Participas en la gig economy o consigues un segundo trabajo.
Su cónyuge consigue un nuevo trabajo.
Estás desempleado parte del año.
Ha pagado préstamos estudiantiles.
Tiene un aumento o disminución importante en los ahorros para la jubilación antes de impuestos a través de un 401(k) o un plan de compensación diferida.
Cómo ajustar su retención de impuestos
Si es soltero con un solo trabajo, sin dependientes y toma la deducción estándar, entonces el nuevo formulario es fácil de administrar. Solo tiene que llenar la parte superior (Paso 1) con su nombre, dirección, número de Seguro Social y estado civil. Luego omita los pasos 2 a 4 y proporcione su firma y fecha en la parte inferior del formulario (Paso 5).
Si está casado y tanto usted como su cónyuge están empleados y ganan aproximadamente la misma cantidad de dinero, es posible que pueda salirse con la suya haciendo lo mismo que arriba, además de marcar la casilla en el Paso 2(c). Cada cónyuge tendría que hacer esto en su respectivo Formulario W-4. Si uno de los cónyuges gana considerablemente más dinero que el otro, es posible que se retengan demasiados impuestos.
Si obtiene ingresos de varias fuentes o tiene dependientes, se vuelve más complicado.
El paso 2 requiere que elija una de las tres formas de contabilizar las diversas fuentes de ingresos:
Utilice la herramienta en línea del IRS para obtener mejores resultados.
Complete la Hoja de Trabajo de Trabajos Múltiples en la página 3 del formulario.
Tome el atajo descrito anteriormente para hogares de dos ingresos con salario similar.
El paso 3 tiene en cuenta los créditos fiscales que obtiene cuando reclama dependientes. Aquí también puede tener en cuenta los créditos fiscales para la educación y el crédito fiscal extranjero, si está dispuesto a profundizar en las instrucciones.
El paso 4 da cuenta de las deducciones y los ingresos no derivados del trabajo, como los intereses, los dividendos y el Seguro Social. Una hoja de cálculo de deducciones para el Paso 4(b) sobre los factores de forma en las deducciones detalladas, incluidos los intereses hipotecarios, las contribuciones caritativas, los gastos médicos y los impuestos estatales y locales. Si está tomando la deducción estándar, puede agregar deducciones tales como intereses de préstamos estudiantiles y contribuciones deducibles de IRA en la hoja de trabajo. Sin embargo, no sume el monto de la deducción estándar real al total, ya que esto generará un error.
Si tiene otro trabajo y no quiere compartir este hecho con su empleador, puede usar la herramienta en línea para calcular su obligación tributaria proyectada y luego poner un monto de "retención adicional" en el Paso 4(c). Esto no despertará sospechas ya que, en lo que respecta a su jefe, es posible que desee hacerlo de todos modos simplemente para obtener un reembolso de impuestos más grande.
Si no adeudaba impuestos el año pasado y no adeudará impuestos este año porque espera ganar menos que la cantidad de deducción estándar para su estado civil, simplemente puede completar la parte superior del formulario y escribir "exento". en el espacio debajo de la línea 4(c) y firme y feche el formulario. Este ejercicio deberá repetirse cada año, ya que el estado de exención es válido solo por un año.
Reflejos
Si se retiene demasiado dinero, el empleado recibirá un reembolso de impuestos; si no se retiene lo suficiente, el empleado tendrá que pagar impuestos adicionales.
La retención de impuestos es una cantidad fija de impuestos sobre la renta que un empleador retiene del cheque de pago de un empleado y paga directamente al gobierno en nombre del empleado.
El dinero tomado es un crédito contra la factura anual del impuesto sobre la renta del trabajador.
PREGUNTAS MÁS FRECUENTES
¿Por qué mi empleador retuvo demasiado o muy poco impuesto?
La retención de impuestos federales se basa en la información que proporciona en su formulario W-4, que completa y entrega a su empleador cuando comienza a trabajar. Si está pagando de más o de menos de manera significativa en el impuesto sobre la renta, probablemente deba completar este formulario nuevamente con información más actualizada.
¿Cuánto impuesto debería haber retenido?
La cantidad de impuestos sobre la renta que aporta de cada cheque de pago depende de varios factores, incluidos los ingresos anuales totales y su estado civil para efectos de la declaración.
¿Cuál es el propósito de la retención de impuestos?
El propósito de la retención de impuestos es garantizar que los empleados paguen cómodamente cualquier impuesto sobre la renta que deban. Mantiene el sistema de recaudación de impuestos de pago por uso en los Estados Unidos. Combate la evasión de impuestos,. así como la necesidad de enviar a los contribuyentes facturas de impuestos grandes e inasequibles al final del año fiscal.
¿Quién califica para la exención de la retención?
Los empleados que no tengan obligación tributaria para el año anterior y que no esperen ninguna obligación tributaria para el año en curso pueden usar el Formulario W-4 para indicar a su empleador que no deduzca ningún impuesto federal sobre la renta de su salario. Esta exención es válida por un año calendario.
