Ennakonpidätys

Tulonmaksajan (ei tulon saaja) valtiolle maksamaa veroa kutsutaan ennakonpidätykseksi. Yleensä työnantaja tekee tämän vähentämällä prosenttiosuuden tuloista ennen sen maksamista työntekijälle. Ennakonpidätyksen määrään on mahdollista vaikuttaa täyttämällä lomake W-4, työntekijän ennakonpidätystodistus, milloin tahansa vuoden aikana. Ennakonpidätyksen oikaisun tavoitteena on, että pidätetään juuri oikea määrä - mahdollisimman lähellä todellista veroasi vastuuta. Ylimääräisten varojen pidättäminen voi saada suuren veronpalautuksen, mutta jos pidätetyt varat ovat pienempiä, voit saada enemmän tulojasi käytettäväksi välttämättömimpiin menoihin odottamatta verokautta.

Siirry osioon:

• Miten ennakonpidätys toimii

• Milloin ennakonpidätystä kannattaa muuttaa

• Kuinka säätää ennakonpidätystä

Miten ennakonpidätys toimii

IRS vaatii työnantajia pidättämään osan kunkin työntekijän palkasta liittovaltion veroja varten koko vuoden ajan. Ilman tätä sisäänrakennettua jakomekanismia on todennäköistä, että suurella osalla amerikkalaisista ei olisi varoja kattaa verolaskuaan huhtikuun puolivälissä tai jopa lokakuun puolivälissä, jos he olisivat jättää myöhässä.

Lomaketta W-4 käytetään varmistamaan, että työnantaja pidättää oikean määrän varoja liittovaltion veroja varten. Jos pidätetään oikeaa summaa vähemmän, olet velkaa rahaa (ja ehkä alimaksusakkoa) veroilmoitusta tehdessäsi, ja jos pidätetään liikaa rahaa, saat yleensä hyvityksen.

Lomake W-4 on äskettäin muotoiltu uudelleen vastaamaan verolain muutoksia vuoden 2017 veronalennuksia ja työpaikkoja koskevan lain ansiosta. Tällä hetkellä ennakonpidätys perustuu hakemuksesi tilaan ja vuoden vakiovähennykseen. Jos erittelet vähennykset, lomake W-4 ottaa huomioon sen, samoin kuin huollettavien lukumäärä, kotitalouden tulot, verovähennykset ja verohyvitykset.

Steven Rodriguez, O'Connor & Rodriguez, PA, Miami Shores, Florida, kumppani, suosittelee tutustumista IRS:n veronpidätyslaskuriin, jotta voit saada tarkan arvion verovelvollisuudestasi vuodelle. "Varmista, että sinulla on kopio viimeisimmästä veroilmoituksestasi, koska uusi W-4-lomake kysyy yksityiskohtaisia kysymyksiä nykyisen ja tulevan veroilmoituksesi perusteella", hän sanoo.

IRS:n verkkosivusto vastaa joihinkin usein kysyttyihin kysymyksiin sen ennakonpidätysarvioinnista sekä lomakkeesta W-4.

Tarvitset myös tietoja puolisosi tuloista tai mahdollisista itsenäisen ammatinharjoittajien tuloista sekä muista mahdollisista tulolähteistäsi. Työkalun käyttö ei vaaranna yksityisyyttä, koska sinun ei tarvitse paljastaa henkilökohtaisia tietojasi, kuten nimeäsi, sosiaaliturvatunnustasi tai pankkitilinumeroasi, eikä veroviranomainen säilytä mitään antamiasi tietoja.

Milloin sinun pitäisi muuttaa ennakonpidätystäsi

On olemassa muutamia tilanteita, jotka vaativat ennakonpidätyksen tarkistamista, mukaan lukien uuden työpaikan aloittaminen tai jos et ole tyytyväinen viime verokauden ennakonpidätykseen. Kun aloitat uuden työn, työnantajasi vaatii sinua täyttämään uuden lomakkeen W-4. Jos olet tyytyväinen nykyiseen W-4:ään nykyisen työnantajasi kanssa, sinun ei tarvitse tehdä muutoksia ennakonpidätykseen, ellei pidätystä ole liikaa tai liian vähän.

Lisäksi, jos et ole vaihtanut työpaikkaa Tax Cuts and Jobs Actin hyväksymisen jälkeen, sinun tulee päivittää W-4. Monet ihmiset, joilla oli ennakonpidätysongelmia, eivät päivittäneet W-4:ään, kun laki hyväksyttiin.

On myös hyvä aika täyttää uusi W-4-lomake, kun koet suuria elämäntapahtumia. Esimerkiksi:

• Ilmoittautumistilanne muuttuu – avioliiton, avioeron tai leskeuden sattuessa.

• Sinulla on tai adoptoi lapsi.

• Lapsesi täyttää 17 tiettynä verovuonna.

• Ostat asunnon.

• Tulosi putoavat dramaattisesti.

• Osallistut keikkatalouteen tai saat toisen työpaikan.

• Puolisosi saa uuden työpaikan.

• Olet työtön osan vuodesta.

– Olet maksanut opintolainat pois.

• Sinulla on merkittävä lisäys tai vähennys ennen veroja eläkesäästöissäsi 401(k)- tai viivästetyn korvaussuunnitelman kautta.

Kuinka säätää ennakonpidätystä

Jos olet sinkku, jolla on vain yksi työ, ei huollettavia ja teet vakiovähennyksen, uutta lomaketta on helppo hallita. Sinun tarvitsee vain täyttää yläosa (vaihe 1) nimesi, osoitteesi, sosiaaliturvatunnuksesi ja hakemuksesi tilalla. Ohita sitten vaiheet 2–4 ja kirjoita allekirjoituksesi ja päivämäärä lomakkeen alareunaan (vaihe 5).

Jos olet naimisissa ja sekä sinä että puolisosi olette töissä ja tienaat suunnilleen saman summan rahaa, saatat selvitä tekemästä samoin kuin edellä ja valitsemalla kohdan 2(c) valintaruudun. Kummankin puolison on tehtävä tämä omalla W-4-lomakkeellaan. Jos toinen puolisoista ansaitsee huomattavasti enemmän rahaa kuin toinen, veroa saatetaan pidättää liikaa.

Jos ansaitset tuloja useista lähteistä tai sinulla on huollettavia, se muuttuu monimutkaisemmaksi.

Vaiheessa 2 sinun on valittava yksi kolmesta tavasta ottaa huomioon eri tulolähteet:

• Käytä IRS:n online-työkalua saadaksesi parhaat tulokset.

• Täytä Useita töitä -taulukko lomakkeen sivulla 3.

• Käytä edellä kuvattua oikotietä samanpalkkaisille kahden tulotason kotitalouksille.

Vaiheessa 3 otetaan huomioon verohyvitykset, jotka saat, kun haet huollettavia. Täällä voit huomioida myös koulutuksen verohyvitykset ja ulkomaisen verohyvityksen, jos olet halukas perehtymään ohjeiden rikkaruohoihin.

Vaihe 4 ottaa huomioon vähennykset ja ansaitsemattomat tulot, kuten koroista, osingoista ja sosiaaliturvasta. Vaiheen 4(b) vähennystaulukko eriteltyjen vähennysten muototekijöistä, mukaan lukien asuntolainan korot, hyväntekeväisyysmaksut, sairauskulut sekä valtion ja paikalliset verot. Jos käytät vakiovähennystä, voit lisätä laskentataulukkoon sellaisia vähennyksiä kuten opintolainan korkoja ja vähennyskelpoisia IRA-maksuja. Älä kuitenkaan lisää todellista vakiovähennyssummaa kokonaissummaan, koska tämä johtaa virheeseen.

Jos sinulla on toinen työpaikka, etkä halua jakaa tätä tosiasiaa työnantajasi kanssa, voit käyttää online-työkalua laskeaksesi ennakoidun verovelkasi ja lisätä sitten "ylimääräisen ennakonpidätyksen" vaiheessa 4(c). Tämä ei herätä epäilyksiä, koska pomosi kannalta saatat haluta tehdä sen joka tapauksessa vain saadaksesi suuremman veronpalautuksen.

Jos et ollut velkaa veroa viime vuonna etkä ole velkaa tänä vuonna, koska odotat ansaitsevasi vähemmän kuin tavallinen vähennyssumma, voit täyttää lomakkeen yläosan ja kirjoittaa "vapautettu". rivin 4(c) alla olevaan tilaan ja allekirjoita ja päivätä lomake. Tämä harjoitus on toistettava joka vuosi, koska poikkeustila on hyvä vain yhden vuoden ajan.

Kohokohdat

• Jos pidätetään liikaa rahaa, työntekijä saa veronpalautuksen; jos ennakonpidätys ei riitä, työntekijä joutuu maksamaan lisäveroja.

• Lähdevero on määrätty tulovero, jonka työnantaja pidättää työntekijän palkasta ja maksaa suoraan valtiolle työntekijän nimissä.

• Otettu raha on hyvitys työntekijän vuosittaiseen tuloverolaskuun.

UKK

Miksi työnantajani pidätti liikaa/liian vähän veroa?

Liittovaltion ennakonpidätys perustuu tietoihin, jotka annat W-4-lomakkeellasi, jonka täytät ja annat työnantajallesi, kun aloitat työn. Jos maksat tuloverosta huomattavasti liikaa tai alimaksua, joudut todennäköisesti täyttämään tämän lomakkeen uudelleen ja saat ajantasaisemmat tiedot.

Kuinka paljon veroa sinun pitäisi pidättää?

Kustakin palkasta maksamasi tuloveron määrä riippuu useista tekijöistä, mukaan lukien vuosittaiset kokonaisansiot ja hakemuksesi tila.

Mikä on lähdeveron tarkoitus?

Ennakonpidätyksen tarkoituksena on varmistaa, että työntekijät maksavat mukavasti tuloveronsa. Se ylläpitää jako-jako-veronkeruujärjestelmää Yhdysvalloissa. Se torjuu veronkiertoa sekä tarvetta lähettää veronmaksajille suuria, kohtuuttomia verolaskuja verovuoden lopussa.

Kuka voi saada vapautuksen ennakonpidätyksestä?

Työntekijät, joilla ei ole verovelvollisuutta edelliseltä vuodelta ja jotka eivät odota verovelvollisuutta kuluvalle vuodelle, voivat käyttää lomaketta W-4 ohjeistaakseen työnantajaansa olemaan vähentämättä liittovaltion tuloveroa palkastaan. Tämä vapautus on voimassa kalenterivuoden.